Qu’est-ce qu’un convention de prêt d’actionnaire ?
Les propriétaires injectent souvent de l’argent dans leur société sous forme de prêt plutôt que d’acheter davantage d’actions : c’est plus rapide, le remboursement peut se faire sans réduire le capital social et le prêt peut produire des intérêts. Toutefois, sans documents, il est facile de perdre le fil de ce qui est dû, et un comptable, une banque ou un acheteur peut considérer cet argent autrement.
Ce modèle consigne le montant, la date du versement, le taux d’intérêt (ou l’absence d’intérêts), le paiement des intérêts au fur et à mesure ou leur capitalisation, le remboursement en une seule fois, sur demande ou par échéances, les événements permettant au prêteur d’exiger le remboursement du prêt, le rang du prêt par rapport aux banques et aux créanciers commerciaux, ainsi que la confirmation que l’opération entre parties liées a été dûment approuvée.
- Idéal pour
- Les sociétés gérées par leurs propriétaires qui empruntent auprès d’un actionnaire, d’un dirigeant ou d’une société mère
- Signé par
- La société et le prêteur
- Intérêts
- N’importe quel taux, y compris sans intérêts
- Longueur
- Environ 2 pages, paraphées sur chaque page
Quand utiliser un convention de prêt d’actionnaire
- Un fondateur qui finance les coûts de démarrage avant tout investissement externe
- Un dirigeant qui comble un manque de trésorerie en attendant le paiement d’un client
- Une société mère qui finance une nouvelle filiale
- Un actionnaire qui prête de l’argent pour acheter du matériel
- Une banque qui demande que le prêt du propriétaire soit subordonné
Ce que vous remplissez
16 champs à remplir, puis le nom et l’adresse e-mail de chaque signataire : société (emprunteur), prêteur.
1 Les parties
- Date de la présente convention*
- Société (emprunteur)*
- Adresse de la Société
- Prêteur*
- Lien du Prêteur avec la Société* un actionnaire · un administrateur · un actionnaire et administrateur · une société mère ou une société du groupe
- Adresse du Prêteur
2 Le prêt
- Devise*
- Montant du prêt*
- Date à laquelle les fonds sont versés à la Société*
- Objet
3 Intérêts et remboursement
- Taux d’intérêt (% par an)*
- Les intérêts sont* ajoutés au prêt et payés lors du remboursement · payés chaque trimestre · payés chaque année
- Remboursement* effectué en un seul versement à la date de remboursement · effectué à la demande du Prêteur, moyennant un préavis écrit d’au moins 90 jours · effectué par mensualités égales jusqu’à la date de remboursement
- Date de remboursement
- Le prêt est-il subordonné aux autres prêteurs de la Société ?* Non · Oui — subordonné aux créanciers bancaires et commerciaux
- Droit applicable*
4 Qui signe
- Société (emprunteur) signature et date, fonction, initiales sur chaque page · Dans l’idéal, un administrateur autre que le Prêteur signe au nom de la Société.
- Prêteur signature et date, initiales sur chaque page
Ce que couvre le convention de prêt d’actionnaire
- Le prêt
- Intérêts
- Remboursement
- Remboursement immédiat
- Rang
- Conflits d’intérêts et approbations
- Dispositions générales
Utiliser le convention de prêt d’actionnaire, étape par étape
1 Indiquez le prêteur et la société
Indiquez la société en tant qu’emprunteur ainsi que le prêteur, puis choisissez la relation du prêteur avec la société.
2 Définissez le prêt
Indiquez la devise, le montant et la date du versement. Ajoutez un objet si vous souhaitez qu’il soit consigné.
3 Définissez les intérêts et le remboursement
Choisissez le taux, le mode de paiement des intérêts, les modalités et la date de remboursement du prêt, ainsi que son rang par rapport aux autres créanciers.
4 Signez
Si possible, demandez à un dirigeant autre que le prêteur de signer pour la société. Le PDF signé est conservé dans votre coffre-fort avec les documents de la société.
Conseils avant l’envoi
- Les autorités fiscales peuvent examiner attentivement les prêts sans intérêts ou assortis d’un taux inhabituellement élevé entre une société et ses propriétaires. Demandez conseil à un comptable.
- Enregistrez le prêt dans les comptes de la société et conservez la preuve du transfert.
- Si le prêteur est également l’unique dirigeant, vérifiez comment les règles de votre société encadrent l’approbation par un dirigeant de sa propre opération.
- Le prêt n’est pas garanti. Si vous souhaitez une sûreté sur les actifs de la société, un document distinct et éventuellement une inscription seront nécessaires.
Signez en ligne en quelques minutes
- Remplissez les champs. Les noms, dates et montants sont directement intégrés au contrat — l’aperçu indique exactement où.
- Indiquez qui signe. Cochez « C’est moi » pour votre propre partie. FileIt génère le PDF avec chaque case de signature, de date et d’initiales sur la bonne ligne. Vous pouvez tout vérifier ou déplacer avant l’envoi.
- Envoyez-le. Chaque signataire reçoit un lien sécurisé et signe depuis n’importe quel appareil — sans compte. Le PDF signé, avec une piste d’audit et un certificat d’achèvement, est classé dans votre coffre-fort et envoyé par e-mail à tout le monde.
Convention de prêt d’actionnaire : questions fréquentes
Dois-je prêter de l’argent à ma société ou acheter davantage d’actions ?
Cela dépend de la fiscalité, de la manière et du moment où vous souhaitez retirer l’argent, ainsi que des attentes des autres investisseurs ou prêteurs. Un prêt peut être remboursé plus souplement ; les actions confèrent des droits de propriété. Un comptable peut vous conseiller.
Que signifie « subordonné » ?
Un prêt subordonné n’est remboursé qu’après les autres créanciers de la société, tels que les banques et les fournisseurs, si la société est liquidée. Les banques l’exigent parfois avant d’accorder un prêt.
Le prêt peut-il être sans intérêts ?
Oui. Indiquez 0 % comme taux. Examinez d’abord les conséquences fiscales.
Est-ce la même chose qu’un billet à ordre (promissory note) ?
Un billet à ordre (promissory note) est une simple promesse de remboursement, souvent utilisée entre particuliers. Cette convention est conçue pour une société qui emprunte à son propriétaire et couvre les approbations ainsi que le rang.