ما هو اتفاقية قرض مساهم؟
كثيرًا ما يضع المالكون أموالًا في شركتهم على شكل قرض بدلًا من شراء أسهم إضافية: فهذا أسرع، ويمكن سداده من دون خفض رأس المال، وقد يدر فائدة. لكن من دون مستندات، يسهل فقدان track ما هو مستحق، وقد يتعامل المحاسب أو البنك أو المشتري مع الأموال باعتبارها شيئًا آخر.
يسجل هذا النموذج المبلغ، وتاريخ دفعه، وسعر الفائدة (أو عدم احتساب فائدة)، وما إذا كانت الفائدة تُدفع أولًا بأول أو تُضاف إلى أصل القرض، والسداد دفعة واحدة أو عند الطلب أو على أقساط، والأحداث التي تتيح للمقرض المطالبة بالسداد الفوري، وما إذا كان القرض يأتي في مرتبة أدنى من البنوك والدائنين التجاريين، والتأكيد على اعتماد معاملة الأطراف ذات الصلة حسب الأصول.
- مناسب لـ
- الشركات التي يديرها مالكوها وتقترض من مساهم أو مدير أو شركة أم
- يوقّعها
- الشركة والمقرض
- الفائدة
- أي سعر، بما في ذلك دون فائدة
- الطول
- نحو صفحتين، مع التوقيع بالأحرف الأولى في كل صفحة
متى تستخدم اتفاقية قرض مساهم
- مؤسس يمول تكاليف بدء النشاط قبل أي استثمار خارجي
- مدير يغطي فجوة في التدفق النقدي إلى أن يسدد العميل
- شركة أم تمول شركة تابعة جديدة
- مساهم يقرض لشراء معدات
- بنك يطلب جعل قرض المالك في مرتبة أدنى
ما ستملؤه
16 حقول فارغة، ثم اسم وبريد إلكتروني لكل من يوقّع: الشركة (المقترض), المُقرض.
1 الأطراف
- تاريخ هذه الاتفاقية*
- الشركة (المقترض)*
- عنوان الشركة
- المُقرض*
- علاقة المُقرض بالشركة* مساهمًا · مديرًا · مساهمًا ومديرًا · شركة أم أو شركة ضمن المجموعة
- عنوان المُقرض
2 القرض
- العملة*
- مبلغ القرض*
- تاريخ دفع المبلغ إلى الشركة*
- الغرض
3 الفائدة والسداد
- سعر الفائدة (% سنويًا)*
- تُدفع الفائدة* مضافة إلى القرض ومستحقة عند السداد · كل ثلاثة أشهر · كل سنة
- السداد* دفعة واحدة في تاريخ السداد · عند طلب المُقرض، مع تقديم إشعار خطي قبل 90 يومًا على الأقل · على أقساط شهرية متساوية تنتهي في تاريخ السداد
- تاريخ السداد
- هل يأتي ترتيب القرض بعد المُقرضين الآخرين للشركة؟* لا · نعم — تابع للبنوك والدائنين التجاريين
- القانون الحاكم*
4 من يوقّع
- الشركة (المقترض) التوقيع والتاريخ والمسمى الوظيفي والأحرف الأولى على كل صفحة · يفضل أن يوقّع عن الشركة مدير غير المُقرض.
- المُقرض التوقيع والتاريخ والأحرف الأولى على كل صفحة
ما يغطيه اتفاقية قرض مساهم
- القرض
- الفائدة
- السداد
- السداد الفوري
- ترتيب الأولوية
- التعارضات والموافقات
- أحكام عامة
استخدام اتفاقية قرض مساهم خطوة بخطوة
1 حدّد اسم المقرض والشركة
أدخل الشركة بصفتها المقترض وبيانات المقرض، وحدد علاقة المقرض بالشركة.
2 حدّد القرض
أدخل العملة والمبلغ وتاريخ دفع الأموال. وأضف الغرض إذا أردت تسجيله.
3 حدّد الفائدة والسداد
اختر سعر الفائدة، وطريقة دفعها، وكيفية سداد القرض وموعده، وما إذا كان يأتي في مرتبة أدنى من الدائنين الآخرين.
4 وقّع
إذا أمكن، اجعل مديرًا غير المقرض يوقّع نيابة عن الشركة. يُحفظ ملف PDF الموقّع في خزانتك مع سجلات الشركة.
نصائح قبل الإرسال
- قد تدقق السلطات الضريبية في القروض دون فائدة أو ذات أسعار فائدة مرتفعة على نحو غير معتاد بين الشركة ومالكيها. استشر محاسبًا.
- سجّل القرض في دفاتر الشركة واحتفظ بإثبات التحويل.
- إذا كان المقرض هو أيضًا المدير الوحيد، فتحقق من كيفية تعامل قواعد شركتك مع اعتماد المدير لمعاملته الخاصة.
- القرض غير مضمون. إذا أردت ضمانًا على أصول الشركة، فستحتاج إلى مستند منفصل، وربما إلى تسجيله.
وقّعه إلكترونيًا خلال دقائق
- املأ الحقول الفارغة. تُدرج الأسماء والتواريخ والمبالغ مباشرةً في الاتفاقية — وتعرض المعاينة موضعها بدقة.
- حدّد من يوقّع. حدّد «هذا أنا» للجزء الخاص بك. ينشئ FileIt ملف PDF يتضمن حقول التوقيع والتاريخ والأحرف الأولى على السطر الصحيح لكل منها، ويمكنك مراجعة أي شيء أو نقله قبل الإرسال.
- أرسله. يحصل كل موقّع على رابط آمن ويوقّع من أي جهاز — دون الحاجة إلى حساب. يُحفظ ملف PDF الموقّع، مع سجل تدقيق وشهادة إتمام، في خزنتك ويُرسل بالبريد الإلكتروني إلى الجميع.
الأسئلة الشائعة عن اتفاقية قرض مساهم
هل أقرض شركتي أم أشتري أسهمًا إضافية؟
يعتمد ذلك على الضرائب، وكيف ومتى تريد سحب الأموال، وما يتوقعه المستثمرون أو المقرضون الآخرون. يمكن سداد القرض بمرونة أكبر، بينما تمنحك الأسهم ملكية. يستطيع المحاسب تقديم المشورة.
ماذا يعني «في مرتبة أدنى»؟
القرض التابع (subordinated loan) لا يُسدَّد إلا بعد سداد دائني الشركة الآخرين، مثل البنوك والموردين، إذا صُفّيت الشركة. وتشترط البنوك أحيانًا ذلك قبل الإقراض.
هل يمكن أن يكون القرض دون فائدة؟
نعم. أدخل 0% كسعر الفائدة. ضع الأثر الضريبي في الاعتبار أولًا.
هل هذه هي نفسها السند لأمر؟
السند لأمر هو وعد بسيط بالسداد، ويُستخدم غالبًا بين الأفراد. أما هذه الاتفاقية فمصممة لشركة تقترض من مالكها، وتشمل الموافقات وترتيب الأولوية.