النموذج 164 R (2026) — طلب إصدار بطاقة ضريبتك في لوكسمبورغ أو تعديلها

ما هو 164 R — Tax card request 2026؟

في لوكسمبورغ، تعتمد الضريبة التي يقتطعها صاحب العمل أو صندوق التقاعد من كل دفعة على بطاقتك الضريبية — fiche de retenue d'impôt — الصادرة عن إدارة الضرائب المباشرة (Administration des contributions directes، ACD). وبالنسبة إلى المقيمين، تُصدر البطاقة وتُحدّث عادةً تلقائيًا: عند تسجيلك لدى CCSS من جانب صاحب العمل، أو عند تغيّر حالتك المدنية أو عنوانك لدى البلدية، أو عند تغيّر وضع أسرتك لدى صندوق الإعانات العائلية (CAE). ويتيح لك النموذج 164 R F (modèle 164 R F) طلب إجراء لا تلتقطه الإدارة تلقائيًا.

باستخدام نموذج 2026، يمكنك طلب بطاقة ضريبية، أو تصحيح بطاقة موجودة، أو طلب نسخة مكررة، أو إدراج تخفيضات ضريبية (modérations) فيها: الأطفال في أسرتك، والائتمان الضريبي للوالد أو الوالدة المنفردة (CIM)، ومصاريف التنقل بين المنزل والعمل، والمصاريف الخاصة مثل أقساط التأمين وفوائد القروض وعقود الادخار السكني وتأمين الشيخوخة، والأعباء الاستثنائية مثل تكاليف الرعاية أو إعالة طفل لا يعيش معك. ويُستخدم النموذج من الموظفين والمتقاعدين المقيمين ومن غير المقيمين المعاملين كمقيمين بموجب المادة 157ter من قانون ضريبة الدخل (L.I.R.)، ويملأ كل مكلف ضريبي نموذجه بنفسه.

يتألف النموذج الرسمي من ست صفحات باللغة الفرنسية. يشرح FileIt كل جزء باللغة الإنجليزية، ويتيح لك تفعيل الأجزاء التي تنطبق عليك فقط، ويملأ اسمك وتاريخ ميلادك مسبقًا من سجل الأشخاص لديك، ويجري الحسابات الخاصة بالنموذج — المجاميع، والحدود القصوى لاشتراكات التأمين والادخار السكني، والمبالغ الأقل التي تُدرج في خانات الخصم — مع طباعة المبالغ بالتنسيق 1.234,56 المستخدم في النموذج. النموذج المكتمل هو ملف PDF الرسمي الخاص بـ ACD، ويُحفظ في خزنتك لدى FileIt، ويكون جاهزًا للتوقيع بخط اليد أو عبر خدمة التوقيع الإلكتروني الاختيارية من FileIt. أنت من يرسله بنفسك: FileIt لا يرسل أي شيء إلى ACD.

من يحتاج إلى تعبئة 164 R — Tax card request 2026؟

• الموظفون والمتقاعدون المقيمون في لوكسمبورغ الذين تكون بطاقتهم الضريبية مفقودة أو غير صحيحة أو يحتاجون إلى نسخة مكررة منها.
• الآباء والأمهات الذين يريدون إظهار التخفيض الضريبي للأطفال في أسرتهم على البطاقة، بما في ذلك الأطفال الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكثر وما زالوا يدرسون أو يتلقون الإعانة العائلية المستمرة.
• الآباء أو الأمهات المنفردون في الفئة الضريبية 1A الذين يطلبون الائتمان الضريبي للوالد أو الوالدة المنفردة (crédit d'impôt monoparental).
• العاملون المتنقلون الذين يريدون المبلغ الجزافي لمصاريف التنقل (frais de déplacement) بناءً على مكان إقامتهم وعملهم.
• الأشخاص الذين يدفعون مصاريف خاصة قابلة للخصم — مثل تأمين الحياة أو المسؤولية، وفوائد القروض الاستهلاكية، والادخار السكني (épargne-logement) أو عقود تأمين الشيخوخة، والنفقة المدفوعة لزوج سابق — ويريدون احتسابها ضمن الاقتطاع الضريبي خلال العام.
• المكلفون ضريبيًا الذين يتحملون أعباء استثنائية، مثل العجز، والمساعدة المنزلية وتكاليف الرعاية، أو إعالة طفل لا يعيش ضمن أسرتهم.
• الأزواج المتزوجون الذين يقيم أحد الزوجين في لوكسمبورغ ولا يقيم الآخر فيها، ويطلبون الخضوع المشترك للضريبة ضمن الفئة الضريبية 2.

متى يُستخدم 164 R — Tax card request 2026

• عندما تبدأ العمل أو تتلقى معاشًا ولم تُصدر بطاقة ضريبية، أو عندما تتضمن البطاقة التي لديك بيانات غير صحيحة.
• عندما يؤثر تغيير في وضعك خلال عام 2026 — مثل الانتقال أو بدء العمل في مكان جديد أو ولادة طفل — على تخفيض لم يُحدّث تلقائيًا.
• عندما تريد تطبيق تخفيض للمصاريف من خلال الاقتطاع الضريبي خلال العام بدلًا من الانتظار حتى نهايته.
• عندما تحتاج إلى نسخة مكررة من بطاقتك الضريبية لعام 2026.
• لا يمكن طلب بعض الإعفاءات عبر هذا النموذج: إذ يوضح النموذج أن الخصم والإعانة الضريبيين للأطفال، والبدل المهني الإضافي والهبات لا تُمنح إلا بعد نهاية عام 2026، من خلال الإقرار الضريبي (modèle 100) أو التسوية السنوية (modèle 163).

ما تحتاج إليه قبل البدء

• رقم تعريفك الوطني المؤلف من 13 رقمًا (matricule) وتاريخ ميلادك، ورقم زوجك أو زوجتك وتاريخ ميلاده إذا كانا جزءًا من الطلب.
• عنوانك الحالي، وعنوانك السابق إذا انتقلت خلال عام 2026.
• أسماء أصحاب العمل وأرقام تسجيلهم، وبيانات ADEM أو صناديق التقاعد التي دفعت لك في عام 2026، والبلدية التي تعمل فيها.
• أسماء أطفالك وتواريخ ميلادهم أو أرقام matricules الخاصة بهم، واسم المدرسة أو الجامعة للأطفال الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكثر وما زالوا يدرسون.
• لمصاريف التنقل: بلديات أماكن عملك، والفترات، وعدد الأيام التي تعمل فيها هناك أسبوعيًا أو شهريًا.
• للمصاريف الخاصة: شركات التأمين وبيانات الوثائق وأقساط عام 2026؛ والمقرضون، والغرض من القرض، والدين المستحق في 31.12.2025، والفوائد المقدّرة لعام 2026؛ وبيانات عقود الادخار السكني والتقاعد.
• للأعباء الاستثنائية: المبالغ، ووصفها، والمستندات المؤيدة مثل الشهادات الطبية أو تفاصيل التكاليف.
• نسخ أي مستندات يطلب النموذج إرفاقها، مثل إذن المحكمة للأزواج المنفصلين أو شهادة هيئة التقاعد الخاصة بإعانة AMVP.

محتويات 164 R — Tax card request 2026

يتكون إصدار 2026 من 6 صفحات. يطلب FileIt تعبئته في 23 أجزاء، ويوقّعه Taxpayer و Spouse:

1. Signalétique — the taxpayer (contribuable)Taxpayer
2. Previous address in 2026 (ancien domicile)Taxpayer
3. État civil — civil statusTaxpayer
4. Activités — salaries, pensions and other income in 2026Taxpayer
5. Contribuable conjoint — your spouse (married)Spouse
6. 1. Children in your household (Enfants faisant partie du ménage)Taxpayer
7. 3. Single-parent tax credit (crédit d'impôt monoparental — CIM)Taxpayer
8. 2. Spouses, one resident and one non-resident, not separated (article 3 d) L.I.R.)Taxpayer
9. 3.a Travel expenses (frais de déplacement — FD)Taxpayer
10. 4. Allowance for staying in work (abattement de maintien dans la vie professionnelle — AMVP)Taxpayer
11. Special expenses A. Annuities and permanent charges (arrérages de rentes)Taxpayer
12. Special expenses B. Debit interest on consumer loans (intérêts débiteurs)Taxpayer
13. Special expenses C. Insurance premiums (primes d'assurance)Taxpayer
14. Special expenses D. Voluntary social security contributionsTaxpayer
15. Special expenses E. Home-savings contracts (épargne-logement)Taxpayer
16. Special expenses F. Old-age provision (prévoyance-vieillesse)Taxpayer
17. 2. Special expenses outside the lump-sum minimumTaxpayer
18. Special expenses — totals (worked out by FileIt)Taxpayer
19. Extraordinary charges (charges extraordinaires — CE, article 127 L.I.R.)Taxpayer
20. Lump-sum allowance: invalidity and infirmity (606)Taxpayer
21. Lump-sum allowance: domestic help, care and childcare (610)Taxpayer
22. Children not in your household (615)Taxpayer
23. 2. Signature(s)Taxpayer

طريقة تعبئة 164 R — Tax card request 2026 خطوة بخطوة

1 Signalétique (البيانات الشخصية)

تتضمن الصفحة 1 عمودًا لك (contribuable) وعمودًا لزوجك أو زوجتك إذا كنت متزوجًا (contribuable conjoint). أدخل اسم العائلة والاسم الأول ورقم تعريفك الوطني المؤلف من 13 رقمًا — أرقامه الثمانية الأولى هي تاريخ ميلادك — والمهنة ورقم هاتف أو بريدًا إلكترونيًا للاستخدام نهارًا، وعنوان منزلك مع تاريخ انتقالك إليه.

إذا غيّرت عنوانك خلال عام 2026، تسجل الأسطر أدناه مكان إقامتك من 1 يناير حتى الانتقال، لأن خصومات مصاريف التنقل تعتمد على مكان إقامتك وعملك. ويمكنك في الأعلى اختيار مكتب RTS؛ ويوضح النموذج أن عنوانك الحالي يحدد المكتب المختص.

2 État civil (الحالة المدنية)

ضع علامة أمام أعزب أو متزوج أو مطلق أو أرمل، وأدخل التاريخ. ويحدد المتزوجون الذين يعيشون منفصلين أساس الانفصال — إعفاء قانوني، أو حكم بالانفصال القضائي، أو إعفاء من المحكمة — والتاريخ. ويرفق الأزواج المنفصلون أو الذين بدأت إجراءات طلاقهم نسخة من إذن المحكمة، ما لم يكونوا قد قدموها من قبل. وبالنسبة إلى الشركاء المسجلين، يوضح النموذج أن بطاقات الضريبة لا تتأثر بالشراكة.

3 Activités (الدخل في 2026)

اذكر كل صاحب عمل، ومقدم إعانة البطالة (ADEM)، وصندوق تقاعد يدفع لك في عام 2026، مع الفترة وبلدية مكان العمل. وإذا كنت تتلقى عدة رواتب أو معاشات في الوقت نفسه، تحصل على عدة بطاقات ضريبية: بطاقة رئيسية للدخل المتوقع أن يكون الأعلى، وبطاقات إضافية تُفرض عليها الضريبة بنسبة ثابتة.

4 Enfants (الأطفال)

تسرد الصفحة 2 الأطفال الذين يعيشون ضمن أسرتك: من تقل أعمارهم عن 21 عامًا في 1 يناير 2026 أو المولودين في عام 2026، ومن تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكثر ويواصلون تدريبًا مهنيًا (مع ذكر المدرسة أو الجامعة)، ومن تبلغ أعمارهم 21 عامًا أو أكثر ويتلقون إعانة عائلية مستمرة بسبب إعاقة. وتوضح الحاشية الحالات التي يترتب فيها على ذلك استحقاق الفئة الضريبية 1A.

ويُصرّح عن الأطفال الذين لا يعيشون ضمن أسرتك ضمن الأعباء الاستثنائية في الصفحة 6 بدلًا من ذلك.

5 Crédit d'impôt monoparental (الائتمان الضريبي للوالد أو الوالدة المنفردة)

لكل طفل، أدخل تاريخ الميلاد ونوع الإعانات المستلمة للطفل (مثل مدفوعات النفقة) ومبلغها الشهري. يجب أن يكون مقدم الطلب ضمن الفئة الضريبية 1A وألا يكون متزوجًا، وقد ينخفض الائتمان إذا كان الطفل يتلقى إعانات. ولا يُمنح الائتمان عندما يشترك الوالدان في السكن مع الطفل.

6 الأزواج المقيمون وغير المقيمين (المادة 3 د) L.I.R.

يخص هذا الجزء الأزواج المتزوجين الذين يقيم أحد الزوجين في لوكسمبورغ ولا يقيم الآخر فيها، من دون أن يكونا منفصلين فعليًا، ويطلبون الخضوع المشترك للضريبة ضمن الفئة الضريبية 2. تقدّر الدخل المهني للمقيم في لوكسمبورغ، ودخل المقيم من الخارج، وإجمالي دخل غير المقيم لعام 2026؛ ويجمع FileIt هذه المبالغ ويحسب حصة المقيم، التي يجب ألا تقل عن 90%. يوقّع الزوجان، ويوضح النموذج أنه يجب أيضًا تقديم إقرار ضريبي لعام 2026 في عام 2027.

7 Frais de déplacement (مصاريف التنقل) وAMVP

أدخل بلدية كل مكان عمل، والفترة، وعدد مرات ذهابك إليه (أيامًا في الأسبوع أو الشهر). ويوضح النموذج أن المبلغ الجزافي يُحسب بوحدات المسافة، وأن الوحدات الأولى لم تعد تُحتسب، وأن هناك حدًا أقصى له؛ لذلك تأتي الأرقام من جداول ACD لا من المسافة التي قطعتها بنفسك. ويُمنح تلقائيًا مبلغ جزافي لتكاليف كسب الدخل الأخرى.

وتتضمن الصفحة 3 أيضًا الخانة 322 لطلب بدل البقاء في العمل (AMVP) بموجب المادة 129g L.I.R.، وهو يتطلب شهادة من هيئة التقاعد في لوكسمبورغ.

8 Dépenses spéciales (المصاريف الخاصة)

تغطي الصفحتان 4 و5 المعاشات والنفقة المدفوعة لزوج سابق، وفوائد القروض الاستهلاكية، وأقساط التأمين واشتراكات الجمعيات التعاونية، واشتراكات الضمان الاجتماعي الطوعية، وعقود الادخار السكني، وعقود تأمين الشيخوخة بموجب المادتين 111bis و111ter L.I.R.، والاشتراكات خارج الحد الأدنى الجزافي. يجمع FileIt كل قسم، ويحسب الحدود القصوى المطبوعة في النموذج، ويملأ المبلغ الأقل من الحد الأقصى والإجمالي حيث يطلب النموذج ذلك.

ويوضح النموذج أيضًا أن حدًا أدنى جزافيًا للمصاريف الخاصة مدمج في جداول الاقتطاع، ولذلك لا يظهر في البطاقة الضريبية الرئيسية.

9 Charges extraordinaires (الأعباء الاستثنائية)

تخصص الصفحة 6 للتكاليف التي لا يمكن تجنبها وتقلل قدرتك على الدفع بشكل كبير: مطالبة عامة مع التفاصيل (بالنسبة إلى التكاليف الطبية، المبلغ الإجمالي والتكاليف وأي مبالغ مستردة؛ وبالنسبة إلى الأقارب المحتاجين، أسماؤهم ودخلهم ومدة الدعم ومبلغه)، والبدلات الجزافية للعجز وللمساعدة المنزلية والرعاية ورعاية الأطفال، وبدل الأطفال الذين لا يعيشون معك لكنك تتحمل معظم تكاليف إعالتهم — بحد أقصى €5,424 سنويًا لكل طفل وفقًا لهذا الإصدار.

10 التوقيع (التوقيعات)

أدخل المكان والتاريخ ووقّع لتؤكد أن التصريح صحيح. وعندما تنطبق بيانات الزوجين والجزء الخاص بالزوج المقيم وغير المقيم، يوقّع الزوجان معًا.

أخطاء شائعة يجب تجنبها

• تقديم طلب كانت ACD ستعالجه تلقائيًا — فالنموذج نفسه يوضح أن بطاقة الضريبة للمقيم تُصدر وتُحدّث عادةً من دون طلب.
• ملء نموذج واحد للزوجين: يجب على كل مكلف ضريبي إكمال نموذجه بنفسه.
• إدخال رقم تعريف وطني لا يبدأ بتاريخ الميلاد؛ يتحقق FileIt من تطابق الأرقام الثمانية الأولى.
• وضع طفل في صف العمر الخطأ — الحد الفاصل هو عمر الطفل في 1 يناير 2026. ويتحقق FileIt من كل صف مقارنة بتاريخ الميلاد.
• طلب الائتمان الضريبي للوالد أو الوالدة المنفردة أثناء الزواج، أو طلب نظام الزوج غير المقيم من دون حصة دخل لوكسمبورغ البالغة 90%.
• نسيان المرفقات التي يطلبها النموذج، مثل إذن المحكمة للأزواج المنفصلين، أو الشهادات الطبية، أو شهادة هيئة التقاعد الخاصة بـ AMVP.
• إدخال المبالغ بفاصلة عشرية في FileIt — أدخل النقاط للسنتات؛ إذ يطبع FileIt المبالغ بالتنسيق 1.234,56 الخاص بالنموذج.
• ترك النموذج من دون توقيع أو من دون إدخال المكان والتاريخ.

بعد تعبئته

نزّل النموذج المكتمل من خزنتك لدى FileIt وراجع كل صفحة. وقّعه بخط اليد، أو استخدم خدمة التوقيع الإلكتروني الاختيارية من FileIt لجمع توقيعك وتوقيع زوجك أو زوجتك عند الحاجة. وأرفق أي مستندات يطلب النموذج إرفاقها.

أرسله إلى مكتب RTS المختص بعنوانك الحالي بالبريد، أو أرفقه بطلب عبر MyGuichet.lu. ويحذر النموذج من أن المعالجة قد تستغرق حتى 30 يوم عمل، ويوصي بإبلاغ صاحب عملك. كما يوضح أن البطاقات الضريبية تُرسل بالبريد خلال متوسط 30 يوم عمل، ولا يمكن استلامها من مكاتب RTS، وأن نسخة إلكترونية منها تُتاح لصاحب عملك أو لـ ADEM أو لصندوق تقاعدك.

عند وصول البطاقة الضريبية الجديدة، راجعها واحتفظ بها — فخزنة FileIt مكان مناسب لحفظ البطاقة ونسخة من هذا الطلب. وإذا تغيّر وضعك مرة أخرى خلال عام 2026، أو بالنسبة إلى تخفيضات العام المقبل، قدّم طلبًا جديدًا؛ إذ لا يمكن المطالبة ببعض البنود إلا بعد نهاية العام من خلال إقرار ضريبي أو تسوية سنوية.

164 R — Tax card request 2026: الأسئلة الشائعة

المصادر الرسمية

• النموذج الفارغ (PDF)، المنشور من Administration des contributions directes (ACD): https://impotsdirects.public.lu/dam-assets/fr/formulaires/fiches_d_impot/2026/164rf-2026.pdf
• التعليمات والإرشادات الرسمية: https://impotsdirects.public.lu/fr/formulaires/fiches_d_impot.html
• الإصدار المعروض في هذه الصفحة: Modèle 164 R F, 2026 (164RF-26-101) (تم التحقق منه في 2026-09-26).

لا يرتبط FileIt بـ Administration des contributions directes (ACD) أو بأي حكومة، ولا يحظى بتأييدها. تشرح هذه الصفحة النموذج بعبارات عامة، ولا تُعد نصيحة قانونية أو ضريبية أو متعلقة بالهجرة. اقرأ دائمًا التعليمات الرسمية، وتحقق من استخدامك للإصدار الذي يقبله المستلم. آخر مراجعة للصفحة: 2026-09-26.

نماذج ذات صلة

جميع نماذج لوكسمبورغ · كل نموذج يستطيع FileIt تعبئته