النموذج TD1ON (2026) — إقرار أرصدة الضرائب الشخصية في أونتاريو

ما هو Form TD1ON؟

ينشر نموذج TD1ON، وهو إقرار أرصدة الضرائب الشخصية في أونتاريو لعام 2026 (2026 Ontario Personal Tax Credits Return)، وكالة الإيرادات الكندية (Canada Revenue Agency (CRA)) للموظفين العاملين في أونتاريو والمتقاعدين المقيمين فيها. يحدد TD1 الفيدرالي اقتطاعاتك الضريبية الفيدرالية؛ ويؤدي TD1ON المهمة نفسها بالنسبة إلى ضريبة أونتاريو الإقليمية، باستخدام مبالغ الأرصدة الخاصة بأونتاريو، وهي مختلفة — وفي حالات عديدة أقل بكثير — من المبالغ الفيدرالية. ويستخدم صاحب العمل أو الجهة الدافعة النموذجين معًا لحساب مقدار الضريبة التي ينبغي اقتطاعها من كل دفعة.

يوضح النموذج نفسه أنه إذا لم تملأ TD1ON، فسيقتطع صاحب العمل أو الجهة الدافعة الضريبة بعد احتساب المبلغ الأساسي الشخصي في أونتاريو فقط. وهذا مناسب لكثير من الأشخاص، لكن إذا كان عمرك 65 عامًا أو أكثر، أو كنت تتلقى معاشًا تقاعديًا، أو لديك مبلغ إعاقة، أو تعيل زوجًا أو شخصًا مُعالًا، فقد يجعل إكمال TD1ON اقتطاعاتك أقرب إلى المبلغ الذي ستدين به فعليًا.

يحوّل FileIt نموذج TD1ON إلى مجموعة قصيرة من الأسئلة الواضحة، ويطبع إجاباتك في ملف PDF القابل للتعبئة الرسمي الخاص بـ CRA (إصدار TD1ON E (26)). ويمكن ملء الاسم وتاريخ الميلاد مسبقًا من سجلات الأشخاص في خزنتك، كما يحسب FileIt مبلغ العمر، ومبلغ دخل المعاش، ومبلغ الإعاقة، ومبلغ الزوج، ومبلغ الشخص المُعال المؤهل، والإجمالي بالطريقة نفسها التي يستخدمها النموذج TD1ON-WS. يُحفظ ملف PDF المكتمل في مجلد خزنة الشخص، مع إمكانية إضافة توقيع إلكتروني؛ وأنت تسلّمه إلى صاحب العمل أو الجهة الدافعة بنفسك. تعبئة النماذج مجانية في جميع خطط FileIt.

من يحتاج إلى تعبئة Form TD1ON؟

• الموظفون الذين يقع مكان عملهم في أونتاريو، حتى إن كانوا يعيشون في إقليم آخر — إذ تتبع قواعد TD1 إقليم التوظيف بالنسبة إلى الموظفين.
• المتقاعدون الذين يعيشون في أونتاريو ويتلقون معاشًا تقاعديًا أو مدفوعات أخرى من جهة دافعة.
• العاملون في أونتاريو الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر، أو سيبلغون 65 عامًا بحلول December 31, 2026، وقد يكونون مؤهلين لمبلغ العمر في أونتاريو.
• الأشخاص الذين يعيلون زوجًا أو شريكًا بحكم القانون العام أو شخصًا مُعالًا مؤهلًا ذا دخل منخفض في أونتاريو.
• أي شخص في أونتاريو يطالب بمبلغ الإعاقة أو يرعى قريبًا بالغًا مُصابًا بعجز.
• الأشخاص الذين يطلب منهم صاحب عمل في أونتاريو إكمال TD1 الفيدرالي والإقليمي معًا عند بدء العمل.

متى يُستخدم Form TD1ON

• عند بدء العمل لدى صاحب عمل أو جهة دافعة جديدة وستتلقى راتبًا أو أجورًا أو عمولات أو معاشات أو مخصصات تأمين على العمل أو أجرًا آخر.
• عندما تريد تغيير المبالغ التي طالبت بها سابقًا — مثلًا إذا تغيّر عدد الأشخاص المُعالين المؤهلين لديك.
• عندما يكون إجمالي مطالبتك في TD1 الفيدرالي أكبر من المبلغ الأساسي الشخصي الفيدرالي؛ إذ يطلب منك النموذج الفيدرالي إكمال النموذج الإقليمي أيضًا.
• عندما تنقل عملك إلى أونتاريو من إقليم آخر، أو تتقاعد وتبدأ في تلقي معاش تقاعدي أثناء إقامتك في أونتاريو.
• في بداية سنة ضريبية جديدة إذا طلب صاحب العمل نماذج محدّثة، لأن مبالغ أونتاريو تُحدَّد سنةً بعد سنة.

ما تحتاج إليه قبل البدء

• رقم التأمين الاجتماعي الخاص بك.
• اسمك الكامل وتاريخ ميلادك وعنوانك الحالي مع الرمز البريدي.
• رقم الموظف، إذا منحه لك صاحب العمل.
• تقدير لصافي دخلك في 2026، إذا كان عمرك سيبلغ 65 عامًا أو أكثر بحلول December 31, 2026.
• دخل المعاش السنوي المتوقع من خطة أو صندوق معاش تقاعدي، إن وجد.
• تقدير صافي دخل زوجك أو شريكك بحكم القانون العام أو الشخص المُعال المؤهل في 2026، إذا كنت تعيله.
• ما إذا كنت ستطالب بمبلغ الإعاقة باستخدام نموذج T2201 معتمد.
• أي مبالغ غير مستخدمة في أونتاريو يخطط زوجك أو أحد الأشخاص المُعالين لتحويلها إليك.
• نموذج TD1 الفيدرالي المكتمل، حتى يعكس النموذجان المعلومات نفسها.

محتويات Form TD1ON

يتكون إصدار 2026 من 2 صفحات. يطلب FileIt تعبئته في 4 أجزاء، ويوقّعه Employee:

1. Your detailsEmployee
2. Lines 1–10: Your Ontario claim amountsEmployee
3. Other choices (page 2)Employee
4. CertificationEmployee

طريقة تعبئة Form TD1ON خطوة بخطوة

1 بيانات التعريف

يتطابق قسم بيانات التعريف مع النموذج الفيدرالي: اسم العائلة، والاسم الأول والأحرف الأولى، وتاريخ الميلاد (YYYY/MM/DD)، ورقم الموظف، والعنوان، والرمز البريدي، ورقم التأمين الاجتماعي، وخانة بلد الإقامة الدائمة لغير المقيمين فقط.

حافظ على تطابق هذه البيانات تمامًا مع ما كتبته في TD1 الفيدرالي حتى تتمكن الرواتب من مطابقة النموذجين.

2 السطر 1 – المبلغ الأساسي الشخصي

يمكن لكل شخص يعمل في أونتاريو ولكل متقاعد مقيم في أونتاريو المطالبة بالمبلغ الأساسي الشخصي في أونتاريو. في إصدار 2026، يكون المبلغ $12,989 مطبوعًا مسبقًا في النموذج، لذلك لا شيء عليك حسابه.

لاحظ أن هذا المبلغ أقل من المبلغ الأساسي الشخصي الفيدرالي — وهذا أمر طبيعي. إذا كان لديك أكثر من صاحب عمل أو جهة دافعة في الوقت نفسه، فاقرأ قسم الصفحة 2 قبل الاعتماد على السطر 1 مرتين.

3 السطر 2 – مبلغ العمر

إذا كان عمرك سيبلغ 65 عامًا أو أكثر في December 31, 2026، وكان صافي دخلك $47,210 أو أقل، يوضح إصدار 2026 إدخال $6,342. وبين $47,210 و$89,490، قد تطالب بمبلغ جزئي يُحسب في قسم السطر 2 من النموذج TD1ON-WS.

يختلف نطاق الدخل في أونتاريو عن نطاق مبلغ العمر الفيدرالي، لذلك لا تنسخ رقم السطر 3 الفيدرالي. يحسب FileIt مبلغ أونتاريو استنادًا إلى عمرك وصافي دخلك المقدّر.

4 السطر 3 – مبلغ دخل المعاش

إذا كنت ستتلقى دفعات معاش منتظمة من خطة أو صندوق معاش تقاعدي، فأدخل الأقل من: $1,796 أو معاشك السنوي المقدّر. وكما في النموذج الفيدرالي، تُستبعد دفعات خطة معاش كندا، وخطة معاش كيبيك، وتأمين الشيخوخة، ومكمّل الدخل المضمون. ويكون الحد الأقصى في أونتاريو في إصدار 2026 أقل من الحد الفيدرالي البالغ $2,000.

5 السطر 4 – مبلغ الإعاقة

إذا كنت ستطالب بمبلغ الإعاقة في إقرار ضريبة الدخل والمزايا باستخدام النموذج T2201، شهادة الائتمان الضريبي للإعاقة (Disability Tax Credit Certificate)، يوضح إصدار 2026 إدخال $10,494 — وهو المبلغ الخاص بأونتاريو، وليس المبلغ الفيدرالي نفسه.

6 السطر 5 – مبلغ الزوج أو الشريك بحكم القانون العام

تتعامل أونتاريو مع هذا الأمر بطريقة مختلفة عن TD1 الفيدرالي. تُدخل مبلغًا محددًا — $11,029 في إصدار 2026 — إذا كنت تعيل زوجك أو شريكك بحكم القانون العام، وكان يعيش معك، وكان صافي دخله للسنة $1,103 أو أقل. وإذا كان دخله بين $1,103 و$12,132، فقد تطالب بمبلغ جزئي باستخدام قسم السطر 5 من النموذج TD1ON-WS.

يطلب FileIt صافي الدخل المقدّر لزوجك أو شريكك، ويحسب لك المبلغ الكامل أو الجزئي.

7 السطر 6 – مبلغ الشخص المُعال المؤهل

ينطبق الحد الأقصى نفسه، $11,029، إذا كنت تعيل شخصًا مُعالًا مؤهلًا وكانت جميع الشروط مستوفاة: ألا يكون لديك زوج أو شريك بحكم القانون العام (أو أن يكون لديك أحدهما لكنه لا يعيش معك، وألا تعيله أو تكون معالًا عليه)، وأن يكون الشخص المُعال قريبًا لك ويعيش معك، وأن يكون صافي دخله $1,103 أو أقل. وينطبق مبلغ جزئي بين $1,103 و$12,132 (قسم السطر 6 من النموذج TD1ON-WS).

8 السطر 7 – مبلغ مقدم الرعاية في أونتاريو

يمكنك المطالبة بهذا المبلغ إذا كنت تعيل شخصًا مُعالًا مؤهلًا مُصابًا بعجز ويبلغ 18 عامًا أو أكثر، وكان ابنك أو حفيدك (أو ابن زوجك أو شريكك)، أو والدك أو جدك أو أخاك أو أختك أو عمتك أو خالك أو ابنة أخيك أو ابن أخيك المقيم في كندا. يُحسب المبلغ في قسم السطر 7 من النموذج TD1ON-WS لكل شخص مُعال.

يعرض FileIt قاعدة ورقة العمل بجانب السطر، لكن لأن الأمر يعتمد على ظروف كل شخص مُعال، فإنك تُدخل النتيجة بنفسك.

9 السطران 8 و9 – المبالغ المحوّلة

يتضمن السطر 8 الجزء غير المستخدم من مبلغ العمر أو مبلغ دخل المعاش أو مبلغ الإعاقة الخاص بزوجك أو شريكك بحكم القانون العام. ويتضمن السطر 9 الجزء غير المستخدم من مبلغ إعاقة أحد الأشخاص المُعالين.

وبخلاف TD1 الفيدرالي، لا يحتوي نموذج أونتاريو على سطر للرسوم الدراسية ولا على تحويل مبالغ الرسوم الدراسية.

10 السطر 10 – إجمالي مبلغ المطالبة

اجمع السطور من 1 إلى 9. يستخدم صاحب العمل أو الجهة الدافعة هذا الإجمالي لتحديد اقتطاعات ضريبة أونتاريو الإقليمية. يجمع FileIt السطور نيابةً عنك، بما في ذلك أي مبالغ أدخلتها يدويًا في السطور من 7 إلى 9.

11 الصفحة 2 – أكثر من صاحب عمل وإجمالي الدخل

إذا كان لديك أكثر من صاحب عمل أو جهة دافعة في الوقت نفسه، وكنت قد طالبت بأرصدة أونتاريو في TD1ON آخر لعام 2026، فلا يمكنك المطالبة بها مرة أخرى. إذا كان إجمالي دخلك سيكون أكبر من تلك الأرصدة، فحدّد الخانة، وأدخل 0 في السطر 10، واترك السطور من 2 إلى 9 فارغة.

حدّد خانة «إجمالي الدخل أقل من إجمالي مبلغ المطالبة» إذا كان إجمالي دخلك من جميع أصحاب العمل والجهات الدافعة هذا العام سيكون أقل من السطر 10؛ وعندها لن يقتطع صاحب العمل أو الجهة الدافعة ضريبة.

12 الصفحة 2 – ضريبة إضافية وخفض اقتطاعات الضريبة

لا يحتوي TD1ON على خانة للضريبة الإضافية. إذا أردت اقتطاع ضريبة أكبر عند المصدر، يوجّهك النموذج إلى قسم «الضريبة الإضافية المطلوب اقتطاعها» في TD1 الفيدرالي. ولخفض الضريبة المقتطعة مقابل بنود غير موجودة في النموذج — مثل مساهمات RRSP أو رعاية الأطفال أو التبرعات — تطلب خطاب تفويض من CRA باستخدام النموذج T1213.

13 الإقرار

وقّع النموذج وأرّخه لتشهد بأن المعلومات صحيحة وكاملة؛ إذ يحذّر النموذج من أن تقديم إقرار كاذب جريمة خطيرة. وقّع باستخدام التوقيع الإلكتروني الاختياري من FileIt، أو اطبع النموذج ووقّعه بخط اليد، وفق ما يفضله صاحب العمل.

أخطاء شائعة يجب تجنبها

• نسخ أرقام TD1 الفيدرالي إلى TD1ON — فمبالغ العمر والمعاش والإعاقة والزوج في أونتاريو مختلفة جميعًا.
• ملء TD1ON بينما تعمل فعليًا في إقليم آخر؛ إذ يستخدم الموظفون TD1 الخاص بإقليم توظيفهم.
• المطالبة بكامل مبلغ الزوج البالغ $11,029 بينما سيكون صافي دخل الزوج أكبر من $1,103 — إذ ينطبق مبلغ جزئي حتى $12,132.
• محاولة إضافة رسوم دراسية إلى TD1ON؛ فلا يحتوي نموذج أونتاريو على سطر للرسوم الدراسية.
• المطالبة بأرصدة أونتاريو كاملة لدى صاحبَي عمل في الوقت نفسه بدل تحديد خانة «أكثر من صاحب عمل» في النموذج الثاني.
• البحث عن خانة للضريبة الإضافية في TD1ON — إذ تُطلب الضريبة الإضافية في TD1 الفيدرالي.
• نسيان توقيع الصفحة 2 وتأريخها، أو تسليم النموذج إلى CRA بدلًا من صاحب العمل أو الجهة الدافعة.

بعد تعبئته

راجع ملف PDF المعبأ، ثم وقّع الإقرار وأرّخه — باستخدام توقيع FileIt الإلكتروني أو بخط اليد. سلّمه إلى صاحب العمل أو الجهة الدافعة مع TD1 الفيدرالي. يوضح النموذج أنه يجب تسليمه إلى صاحب العمل أو الجهة الدافعة؛ ولا يُرسل إلى CRA، كما أن FileIt لا يسلّمه نيابةً عنك.

يحتفظ FileIt بنموذج TD1ON المكتمل في مجلد خزنة الشخص بجانب TD1 الفيدرالي، حتى تتمكن من معرفة ما طالبت به بالضبط إذا بدا أحد إيصالات الراتب غير صحيح. أكمل TD1ON جديدًا كلما تغيّرت ظروفك، أو إذا أردت تغيير مطالبتك، أو عندما يطلب صاحب العمل إصدار العام التالي.

Form TD1ON: الأسئلة الشائعة

المصادر الرسمية

• النموذج الفارغ (PDF)، المنشور من Canada Revenue Agency (CRA): https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pbg/td1on/td1on-fill-26e.pdf
• التعليمات والإرشادات الرسمية: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1on.html
• الإصدار المعروض في هذه الصفحة: TD1ON E (26) (تم التحقق منه في 2026-09-25).

لا يرتبط FileIt بـ Canada Revenue Agency (CRA) أو بأي حكومة، ولا يحظى بتأييدها. تشرح هذه الصفحة النموذج بعبارات عامة، ولا تُعد نصيحة قانونية أو ضريبية أو متعلقة بالهجرة. اقرأ دائمًا التعليمات الرسمية، وتحقق من استخدامك للإصدار الذي يقبله المستلم. آخر مراجعة للصفحة: 2026-09-25.

نماذج ذات صلة

جميع نماذج كندا · كل نموذج يستطيع FileIt تعبئته