Formulaire TD1ON (2026) — Crédits d’impôt personnels de l’Ontario

Qu’est-ce que Form TD1ON ?

Le formulaire TD1ON, soit la Déclaration des crédits d’impôt personnels de l’Ontario 2026 (2026 Ontario Personal Tax Credits Return), est publié par l’Agence du revenu du Canada (ARC; Canada Revenue Agency, CRA) pour les employés qui travaillent en Ontario et les pensionnés qui y résident. La TD1 fédérale établit vos retenues d’impôt fédéral; la TD1ON remplit le même rôle pour l’impôt provincial de l’Ontario, en utilisant les montants de crédits propres à l’Ontario, qui diffèrent des montants fédéraux et sont, dans plusieurs cas, beaucoup moins élevés. Votre employeur ou payeur utilise les deux formulaires ensemble pour déterminer le montant d’impôt à retenir sur chaque paiement.

Le formulaire précise que si vous ne remplissez pas de TD1ON, votre employeur ou payeur retiendra l’impôt après avoir accordé uniquement le montant personnel de base de l’Ontario. Cela convient à de nombreuses personnes, mais si vous avez 65 ans ou plus, recevez une pension, avez droit au montant pour personnes handicapées ou subvenez aux besoins d’un conjoint ou d’une personne à charge, remplir la TD1ON peut rapprocher vos retenues du montant que vous devrez réellement payer.

FileIt transforme la TD1ON en une courte série de questions en langage clair et inscrit vos réponses dans le PDF à remplir officiel de l’ARC (édition TD1ON E (26)). Le nom et la date de naissance peuvent être préremplis à partir des fiches Personnes de votre coffre-fort, et FileIt calcule le montant en raison de l’âge, le montant au titre d’un revenu de pension, le montant pour personnes handicapées, le montant pour conjoint, le montant pour personne à charge admissible et le total de la même manière que le formulaire TD1ON-WS. Le PDF terminé est classé dans le dossier coffre-fort de la personne, avec signature électronique facultative; vous le remettez vous-même à votre employeur ou payeur. Le remplissage des formulaires est gratuit avec tous les forfaits FileIt.

Qui doit remplir Form TD1ON ?

• Les employés dont le lieu de travail se trouve en Ontario, même s’ils résident dans une autre province — pour les employés, les règles de la TD1 suivent la province d’emploi.
• Les pensionnés qui résident en Ontario et reçoivent une pension ou d’autres paiements d’un payeur.
• Les travailleurs ontariens âgés de 65 ans ou plus, ou qui auront 65 ans au plus tard le 31 décembre 2026, qui pourraient avoir droit au montant en raison de l’âge de l’Ontario.
• Les personnes qui subviennent aux besoins d’un conjoint, d’un conjoint de fait ou d’une personne à charge admissible ayant un faible revenu en Ontario.
• Toute personne en Ontario qui demande le montant pour personnes handicapées ou qui prend soin d’un parent adulte infirme.
• Les personnes à qui un employeur ontarien demande de remplir à la fois la TD1 fédérale et la TD1 provinciale lors de leur intégration.

Quand utiliser Form TD1ON

• Lorsque vous commencez chez un nouvel employeur ou payeur et que vous recevrez un salaire, un traitement, des commissions, une pension, des prestations d’assurance-emploi ou toute autre rémunération.
• Lorsque vous souhaitez modifier les montants demandés précédemment — par exemple, si le nombre de vos personnes à charge admissibles a changé.
• Lorsque le total de vos demandes à la TD1 fédérale dépasse le montant personnel de base fédéral; le formulaire fédéral vous demande alors de remplir également le formulaire provincial.
• Lorsque vous transférez votre emploi d’une autre province vers l’Ontario, ou prenez votre retraite et commencez à recevoir une pension tout en résidant en Ontario.
• Au début d’une nouvelle année fiscale si votre employeur vous demande des formulaires à jour, puisque les montants ontariens sont établis année par année.

Ce qu’il vous faut avant de commencer

• Votre numéro d’assurance sociale.
• Votre nom complet, votre date de naissance et votre adresse actuelle avec code postal.
• Votre numéro d’employé, si votre employeur vous en a attribué un.
• Une estimation de votre revenu net de 2026, si vous aurez 65 ans ou plus au 31 décembre 2026.
• Votre revenu annuel de pension prévu provenant d’un régime ou fonds de pension, le cas échéant.
• Le revenu net estimé de 2026 de votre conjoint ou conjoint de fait, ou de votre personne à charge admissible, si vous subvenez à ses besoins.
• Si vous demanderez le montant pour personnes handicapées avec un formulaire T2201 approuvé.
• Tout montant ontarien inutilisé que votre conjoint ou une personne à charge prévoit vous transférer.
• Votre TD1 fédérale remplie, afin que les deux formulaires concordent.

Contenu de Form TD1ON

L’édition 2026 comporte 2 pages. FileIt le demande en 4 parties, et il est signé par Employee :

1. Your detailsEmployee
2. Lines 1–10: Your Ontario claim amountsEmployee
3. Other choices (page 2)Employee
4. CertificationEmployee

Comment remplir Form TD1ON, étape par étape

1 Identification

Le bloc d’identification correspond au formulaire fédéral : nom de famille, prénom et initiale(s), date de naissance (AAAA/MM/JJ), numéro d’employé, adresse, code postal, numéro d’assurance sociale et case du pays de résidence permanente réservée aux non-résidents.

Veillez à ce que ces renseignements soient identiques à ceux inscrits sur votre TD1 fédérale afin que le service de la paie puisse faire correspondre les deux formulaires.

2 Ligne 1 – Montant personnel de base

Toute personne employée en Ontario et tout pensionné qui y réside peuvent demander le montant personnel de base de l’Ontario. Dans l’édition 2026, le montant de $12,989 est déjà imprimé sur le formulaire; vous n’avez donc rien à calculer.

Notez qu’il est inférieur au montant personnel de base fédéral — c’est normal. Si vous avez plus d’un employeur ou payeur en même temps, lisez la section de la page 2 avant de vous fier deux fois à la ligne 1.

3 Ligne 2 – Montant en raison de l’âge

Si vous aurez 65 ans ou plus le 31 décembre 2026 et que votre revenu net sera de $47,210 ou moins, l’édition 2026 indique d’inscrire $6,342. Entre $47,210 et $89,490, vous pourriez demander un montant partiel, calculé dans la section de la ligne 2 du formulaire TD1ON-WS.

La fourchette de revenu ontarienne diffère de celle du montant fédéral en raison de l’âge; ne recopiez donc pas le chiffre de la ligne 3 fédérale. FileIt calcule le montant ontarien à partir de votre âge et de votre revenu net estimé.

4 Ligne 3 – Montant au titre d’un revenu de pension

Si vous recevrez des versements réguliers d’un régime ou fonds de pension, inscrivez le moins élevé des montants suivants : $1,796 ou votre pension annuelle estimée. Comme sur le formulaire fédéral, les paiements du Régime de pensions du Canada, du Régime de rentes du Québec, de la Sécurité de la vieillesse et du Supplément de revenu garanti sont exclus. Le plafond ontarien de l’édition 2026 est inférieur au plafond fédéral de $2,000.

5 Ligne 4 – Montant pour personnes handicapées

Si vous demanderez le montant pour personnes handicapées dans votre déclaration de revenus et de prestations au moyen du formulaire T2201, Certificat pour le crédit d’impôt pour personnes handicapées (Disability Tax Credit Certificate), l’édition 2026 indique d’inscrire $10,494 — le montant propre à l’Ontario, qui n’est pas le même que le montant fédéral.

6 Ligne 5 – Montant pour conjoint ou conjoint de fait

L’Ontario traite ce montant différemment de la TD1 fédérale. Vous inscrivez un montant fixe — $11,029 dans l’édition 2026 — si vous subvenez aux besoins de votre conjoint ou conjoint de fait, qu’il vit avec vous et que son revenu net pour l’année sera de $1,103 ou moins. Si son revenu se situera entre $1,103 et $12,132, vous pourriez demander un montant partiel au moyen de la section de la ligne 5 du formulaire TD1ON-WS.

FileIt vous demande le revenu net estimé de votre conjoint ou partenaire et calcule pour vous le montant total ou partiel.

7 Ligne 6 – Montant pour personne à charge admissible

Le même maximum de $11,029 s’applique si vous subvenez aux besoins d’une personne à charge admissible et que toutes les conditions sont remplies : vous n’avez pas de conjoint ou conjoint de fait (ou vous en avez un qui ne vit pas avec vous et vous ne subvenez pas à ses besoins, pas plus qu’il ne subvient aux vôtres), la personne à charge vous est apparentée et vit avec vous, et son revenu net sera de $1,103 ou moins. Un montant partiel s’applique entre $1,103 et $12,132 (section de la ligne 6 du formulaire TD1ON-WS).

8 Ligne 7 – Montant ontarien pour aidant naturel

Vous pouvez demander ce montant si vous subvenez aux besoins d’une personne à charge admissible infirme âgée de 18 ans ou plus qui est votre enfant ou petit-enfant (ou celui de votre conjoint ou partenaire), ou votre père, mère, grand-père, grand-mère, frère, sœur, tante, oncle, nièce ou neveu résidant au Canada. Le montant est calculé dans la section de la ligne 7 du formulaire TD1ON-WS pour chaque personne à charge.

FileIt affiche la règle de la feuille de calcul à côté de la ligne, mais comme le calcul dépend de la situation de chaque personne à charge, vous inscrivez vous-même le résultat.

9 Lignes 8 et 9 – Montants transférés

La ligne 8 comprend la partie inutilisée du montant en raison de l’âge, du montant au titre d’un revenu de pension ou du montant pour personnes handicapées de votre conjoint ou conjoint de fait. La ligne 9 comprend la partie inutilisée du montant pour personnes handicapées d’une personne à charge.

Contrairement à la TD1 fédérale, le formulaire ontarien ne comporte aucune ligne pour les frais de scolarité ni pour le transfert de montants de frais de scolarité.

10 Ligne 10 – Total des demandes

Additionnez les lignes 1 à 9. Votre employeur ou payeur utilise ce total pour déterminer vos retenues d’impôt provincial de l’Ontario. FileIt additionne les lignes pour vous, y compris les montants que vous avez inscrits à la main aux lignes 7 à 9.

11 Page 2 – Plus d’un employeur et revenu total

Si vous avez simultanément plus d’un employeur ou payeur et que vous avez déjà demandé vos crédits ontariens sur une autre TD1ON de 2026, vous ne pouvez pas les demander de nouveau. Si votre revenu total sera supérieur à ces crédits, cochez la case, inscrivez 0 à la ligne 10 et laissez les lignes 2 à 9 en blanc.

Cochez la case « Le revenu total est inférieur au total des demandes » si votre revenu total provenant de tous vos employeurs et payeurs cette année sera inférieur à la ligne 10; votre employeur ou payeur ne retiendra alors aucun impôt.

12 Page 2 – Impôt additionnel et réduction des retenues d’impôt

La TD1ON ne comporte aucune case pour l’impôt additionnel. Si vous souhaitez qu’un montant d’impôt plus élevé soit retenu à la source, le formulaire vous dirige vers la section « Impôt additionnel à retenir » de la TD1 fédérale. Pour faire réduire vos retenues en raison d’éléments qui ne figurent pas sur le formulaire — comme des cotisations à un REER, des frais de garde d’enfants ou des dons — vous demandez une lettre d’autorisation à l’ARC au moyen du formulaire T1213.

13 Attestation

Signez et datez le formulaire pour attester que les renseignements sont exacts et complets; le formulaire précise qu’une fausse déclaration constitue une infraction grave. Signez avec la signature électronique facultative de FileIt, ou imprimez le formulaire et signez-le à la main, selon la préférence de votre employeur.

Erreurs fréquentes à éviter

• Recopier les chiffres de la TD1 fédérale sur la TD1ON — les montants ontariens en raison de l’âge, au titre d’une pension, pour personnes handicapées et pour conjoint sont tous différents.
• Remplir la TD1ON alors que vous travaillez en réalité dans une autre province; les employés utilisent la TD1 correspondant à leur province d’emploi.
• Demander le montant total de $11,029 pour conjoint lorsque le revenu net de votre conjoint sera supérieur à $1,103 — un montant partiel s’applique jusqu’à $12,132.
• Essayer d’ajouter des frais de scolarité à la TD1ON; le formulaire ontarien ne comporte aucune ligne pour les frais de scolarité.
• Demander tous vos crédits ontariens auprès de deux employeurs à la fois au lieu de cocher la case « plus d’un employeur » sur le deuxième formulaire.
• Chercher une case d’impôt additionnel sur la TD1ON — l’impôt additionnel se demande sur la TD1 fédérale.
• Oublier de signer et de dater la page 2, ou remettre le formulaire à l’ARC plutôt qu’à votre employeur ou payeur.

Après l’avoir rempli

Vérifiez le PDF rempli, puis signez et datez l’attestation — avec la signature électronique de FileIt ou à la main. Remettez-le à votre employeur ou payeur avec votre TD1 fédérale. Le formulaire indique de le remettre à votre employeur ou payeur; il ne doit pas être envoyé à l’ARC et FileIt ne le transmet pas pour vous.

FileIt conserve la TD1ON remplie dans le dossier coffre-fort de la personne, à côté de sa TD1 fédérale, afin que vous puissiez voir exactement ce que vous avez demandé si un relevé de paie semble incorrect. Remplissez une nouvelle TD1ON chaque fois que votre situation change, si vous souhaitez modifier votre demande ou lorsque votre employeur vous demande l’édition de l’année suivante.

Form TD1ON : questions fréquentes

Sources officielles

• Formulaire vierge (PDF), publié par Canada Revenue Agency (CRA) : https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pbg/td1on/td1on-fill-26e.pdf
• Instructions et conseils officiels : https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1on.html
• Édition affichée sur cette page : TD1ON E (26) (vérifiée le 2026-09-25).

FileIt n'est ni affilié à Canada Revenue Agency (CRA) ni à aucune administration, ni approuvé par eux. Cette page présente le formulaire de manière générale et ne constitue pas un conseil juridique, fiscal ou en matière d'immigration. Lisez toujours les instructions officielles et vérifiez que vous utilisez l'édition acceptée par le destinataire. Page révisée le 2026-09-25.

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