什么是 Form TD1ON？
TD1ON表格，即2026年安大略省个人税收抵免申报表（Ontario Personal Tax Credits Return），由加拿大税务局（Canada Revenue Agency, CRA）发布，供在安大略省工作的雇员和居住在该省的养老金领取者使用。联邦TD1用于设定联邦税扣除额；TD1ON则用于安大略省省税，采用安大略省自己的抵免金额。这些金额不同于联邦金额，而且在一些情况下低得多。您的雇主或付款方会同时使用两份表格，计算每次付款应扣除的税款。
表格本身说明，如果您不填写TD1ON，雇主或付款方只会在计入安大略省基本个人金额后扣税。对许多人来说这样没有问题，但如果您年满65岁、领取养老金、有残障金额，或供养配偶或受抚养人，填写TD1ON可以让扣除额更接近您实际应缴的税款。
FileIt将TD1ON转换成一组简明易懂的问题，并把您的答案填写到加拿大税务局自己的可填写PDF中（版本TD1ON E (26)）。姓名和出生日期可以从您保管库中的人员记录预填，FileIt会按照TD1ON-WS表格的方式计算年龄金额、养老金收入金额、残障金额、配偶金额、符合条件的受抚养人金额和总额。完成后的PDF会存放在该人员的保管库文件夹中，并可选择电子签名；您需要自行交给雇主或付款方。所有FileIt方案均可免费填写表格。
- 谁需要填写
- 在安大略省工作的雇员以及居住在安大略省的养老金领取者
- 交给谁
- 您的雇主或付款方，与联邦TD1一同提交—不是交给加拿大税务局（CRA）
- 何时填写
- 开始为新的雇主或付款方工作，或在2026年改变您的安大略省申报时
- 签名
- 您在第2页的认证部分签名并填写日期
- 版本
- TD1ON E (26)
- 安大略省基本个人金额
- $12,989，印在2026年版本上
谁需要填写 Form TD1ON？
- 工作地点在安大略省的雇员，即使居住在其他省份也适用—对雇员而言，TD1规则依据工作所在省份。
- 居住在安大略省并从付款方领取养老金或其他款项的养老金领取者。
- 年满65岁，或将在2026年12月31日前满65岁的安大略省工作人员，他们可能符合安大略省年龄金额的资格。
- 在安大略省供养低收入配偶、普通法伴侣或符合条件的受抚养人。
- 在安大略省申请残障金额，或照顾体弱成年亲属的任何人。
- 被安大略省雇主要求在入职时同时填写联邦和省TD1的人员。
何时使用 Form TD1ON
- 开始为新的雇主或付款方工作，并将领取薪金、工资、佣金、养老金、就业保险福利或其他报酬时。
- 希望更改之前申报的金额时—例如，符合条件的受抚养人人数发生变化。
- 联邦TD1的总申报额高于联邦基本个人金额时；联邦表格会要求您同时填写省表格。
- 将工作从其他省份转到安大略省，或居住在安大略省退休并开始领取养老金时。
- 进入新的纳税年度且雇主要求更新表格时，因为安大略省金额每年设定。
开始前需要准备什么
- 您的社会保险号码。
- 您的全名、出生日期以及包含邮政编码的当前地址。
- 您的员工编号（如果雇主已向您提供）。
- 如果您将在2026年12月31日前年满65岁，您对2026年净收入的估算。
- 您预计从养老金计划或基金获得的年度养老金收入（如有）。
- 您供养的配偶或普通法伴侣，或符合条件的受抚养人预计的2026年净收入。
- 您是否会凭获批准的T2201表格申请残障金额。
- 您的配偶或受抚养人计划转给您的任何未使用安大略省金额。
- 您填写完成的联邦TD1，以确保两份表格的信息一致。
Form TD1ON 的内容
2026 版本共 2 页。 FileIt 要求填写 4 个部分，并由 Employee 签名：
- Your detailsEmployee
- Lines 1–10: Your Ontario claim amountsEmployee
- Other choices (page 2)Employee
- CertificationEmployee
分步填写 Form TD1ON
1 身份信息
身份信息部分与联邦表格一致：姓、名和姓名首字母、出生日期（YYYY/MM/DD）、员工编号、地址、邮政编码、社会保险号码，以及仅供非居民填写的永久居住国家方框。
这些信息应与您在联邦TD1上填写的内容完全一致，以便薪资部门匹配两份表格。
2 第1行—基本个人金额
每位在安大略省工作的人员以及每位居住在安大略省的养老金领取者都可以申请安大略省基本个人金额。2026年版本已在表格上印有$12,989，因此无需计算。
请注意，这低于联邦基本个人金额，这是正常的。如果您同时有不止一位雇主或付款方，请先阅读第2页的相关部分，再决定是否可以在第1行重复申报。
3 第2行—年龄金额
如果您在2026年12月31日年满65岁或以上，且净收入为$47,210或以下，2026年版本要求填写$6,342。如果收入介于$47,210和$89,490之间，您可以申请部分金额，具体按TD1ON-WS表格第2行部分计算。
安大略省收入范围不同于联邦年龄金额范围，因此不要直接照抄联邦表格第3行的数字。FileIt会根据您的年龄和预计净收入计算安大略省金额。
4 第3行—养老金收入金额
如果您将从养老金计划或基金定期领取养老金，请填写以下两者中较低的金额：$1,796或您预计的年度养老金。与联邦表格一样，加拿大养老金计划、魁北克养老金计划、老年保障金和保证收入补助金付款不计入其中。2026年版本的安大略省上限低于联邦的$2,000。
5 第4行—残障金额
如果您将在所得税和福利申报表中使用T2201表格（残障税收抵免证明，Disability Tax Credit Certificate）申请残障金额，2026年版本要求填写$10,494—这是安大略省自己的金额，与联邦金额不同。
6 第5行—配偶或普通法伴侣金额
安大略省的处理方式不同于联邦TD1。如果您供养配偶或普通法伴侣、对方与您共同居住，并且其全年净收入将为$1,103或以下，则填写固定金额—2026年版本为$11,029。如果其收入介于$1,103和$12,132之间，您可以按照TD1ON-WS表格第5行部分申请部分金额。
FileIt会询问您配偶或伴侣预计的净收入，并为您计算全部或部分金额。
7 第6行—符合条件的受抚养人金额
如果您供养符合条件的受抚养人，并且满足所有条件，同样适用最高$11,029的金额：您没有配偶或普通法伴侣（或者虽有配偶或伴侣但对方不与您共同居住，且您不供养对方或不受对方供养）；受抚养人与您有亲属关系并与您共同居住；其净收入将为$1,103或以下。如果收入介于$1,103和$12,132之间，则适用部分金额（TD1ON-WS表格第6行部分）。
8 第7行—安大略省照护者金额
如果您供养一名年满18岁、符合条件且体弱的受抚养人，您可以申请此金额。该受抚养人必须是您（或您配偶或伴侣）的子女或孙子女，或者是居住在加拿大的父母、祖父母、兄弟、姐妹、姑姨、叔舅、侄子或侄女。每名受抚养人的金额按TD1ON-WS表格第7行部分计算。
FileIt会在该行旁显示工作表规则，但由于金额取决于每名受抚养人的具体情况，您需要自行填写计算结果。
9 第8行和第9行—转入金额
第8行填写您配偶或普通法伴侣未使用的年龄金额、养老金收入金额或残障金额部分。第9行填写受抚养人未使用的残障金额部分。
与联邦TD1不同，安大略省表格没有学费行，也没有学费金额转入项目。
10 第10行—总申报金额
将第1行至第9行相加。您的雇主或付款方使用该总额确定应扣除的安大略省省税。FileIt会为您加总各行，包括您手动填写在第7行至第9行的任何金额。
11 第2页—多个雇主及总收入
如果您同时有不止一位雇主或付款方，并且已经在另一份2026年TD1ON上申报了安大略省抵免，则不能再次申报。如果您的总收入将高于这些抵免额，请勾选相应方框，在第10行填写0，并将第2行至第9行留空。
如果您今年从所有雇主和付款方获得的总收入将低于第10行的总申报金额，请勾选“总收入低于总申报金额”方框；这样您的雇主或付款方将不会扣税。
12 第2页—额外税款及减少税款扣除
TD1ON没有额外税款方框。如果您希望在源头多扣税，表格会指示您填写联邦TD1的“要额外扣除的税款”部分。如果您希望针对表格未列出的项目少扣税—例如RRSP供款、托儿费用或捐款—您可以使用T1213表格向加拿大税务局申请授权信。
13 认证
签名并填写日期，以确认信息正确且完整；表格警告，作出虚假申报属于严重违法行为。您可以使用FileIt的可选电子签名，也可以打印后手写签名，按雇主要求办理。
需要避免的常见错误
- 把联邦TD1的数字抄到TD1ON上—安大略省的年龄、养老金、残障和配偶金额都不同。
- 您实际在其他省份工作，却填写了TD1ON；雇员应使用工作所在省份的TD1。
- 配偶净收入将超过$1,103，却申报全部$11,029配偶金额—收入最高至$12,132时适用部分金额。
- 试图将学费加入TD1ON；安大略省表格没有学费行。
- 同时有两位雇主，却完整申报安大略省抵免，而没有在第二份表格上勾选“多个雇主”方框。
- 在TD1ON上寻找额外税款方框—额外税款应在联邦TD1上申请。
- 忘记在第2页签名并填写日期，或将表格交给加拿大税务局而不是雇主或付款方。
填写后
检查填写完成的PDF，然后在认证部分签名并填写日期—使用FileIt电子签名或手写签名。将其与联邦TD1一起交给雇主或付款方。表格要求将其交给雇主或付款方；无需发送给加拿大税务局，FileIt也不会替您递交。
FileIt会将完成的TD1ON保存在该人员的保管库文件夹中，与联邦TD1放在一起，这样如果工资单看起来不对，您可以准确查看自己申报了什么。当您的情况发生变化、想要更改申报，或雇主要求填写下一年度版本时，请重新填写TD1ON。
使用 FileIt 在线填写 Form TD1ON
- 选择人员。从 People 中选择某人，FileIt 会填入其姓名、出生日期、地址及其他已知信息。
- 回答通俗易懂的问题。一次填写表格的一个部分，每道问题旁都有官方帮助文本——共 31 个字段。您的回答会自动保存。
- 查看实时预览。查看您的回答如何显示在真实的 Canada Revenue Agency (CRA) 表格上，并让 FileIt 完成工作表计算。
- 生成官方 PDF。FileIt 会将您的回答填入机构自己的 PDF，并将其存入您保险库中该人员的文件夹。您可以签名，或发送进行电子签名。
FileIt 负责填写表格——不会代您归档或提交任何内容。请按照表格说明中规定的方式，将填写完成的表格交给索取方。
立即开始 Form TD1ON — 免费Form TD1ON：常见问题
我可以在线填写TD1ON吗？
可以。FileIt会引导您完成TD1ON问题，并将答案填写到加拿大税务局的2026年官方可填写PDF中。它会计算年龄、养老金、残障、配偶和受抚养人金额以及第10行总额，并将PDF保存到您的保管库。所有FileIt方案均可免费填写表格。
我应该把TD1ON寄给谁？
将其交给您的雇主或付款方，通常与联邦TD1一同提交。它不应交给加拿大税务局，FileIt也绝不会代表您递交。
2026年的安大略省基本个人金额是多少？
TD1ON表格的2026年版本已在第1行印有$12,989的安大略省基本个人金额。每位在安大略省工作的人员以及每位居住在安大略省的养老金领取者都可以申请。
我需要同时填写TD1和TD1ON吗？
您的雇主或付款方会同时使用联邦TD1和您最新的省TD1。联邦表格说明，如果您的联邦总申报额高于联邦基本个人金额，您必须填写省表格。如果您不填写TD1ON，雇主只会计入安大略省基本个人金额。
我住在魁北克省，但在安大略省工作。我应使用哪个省表格？
联邦TD1说明，雇员应使用工作所在省或地区的TD1，养老金领取者应使用居住所在省或地区的TD1。因此，在安大略省工作的雇员应使用TD1ON。
为什么安大略省的配偶金额不同于联邦金额？
在联邦TD1上，配偶金额是您的第1行金额与配偶收入之间的差额。在TD1ON上，如果配偶净收入为$1,103或以下，则为固定金额$11,029（2026年版本）；如果收入介于$1,103和$12,132之间，则按TD1ON-WS表格计算部分金额。
如何让安大略省多扣税？
TD1ON没有额外税款方框。请改用联邦TD1第2页的“要额外扣除的税款”部分。
我可以电子签署TD1ON吗？
FileIt提供可选电子签名，您也可以打印后手写签名。请向您的雇主或付款方确认其接受哪种方式。
官方来源
- 由 Canada Revenue Agency (CRA) 发布的空白表格（PDF）： https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pbg/td1on/td1on-fill-26e.pdf
- 官方说明和指南： https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1on.html
- 本页显示的版本：TD1ON E (26)（检查于 2026-09-25）。
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