Formulario TD1ON (2026) — Declaración de créditos fiscales personales de Ontario

¿Qué es Form TD1ON?

El formulario TD1ON, la Declaración de créditos fiscales personales de Ontario de 2026 (Ontario Personal Tax Credits Return), lo publica la Agencia Tributaria de Canadá (Canada Revenue Agency, CRA) para los empleados que trabajan en Ontario y los pensionistas que viven allí. El TD1 federal establece tus deducciones fiscales federales; el TD1ON hace lo mismo para el impuesto provincial de Ontario, utilizando los importes de créditos propios de Ontario, que son diferentes de los federales y, en varios casos, bastante inferiores. Tu empleador o pagador utiliza ambos formularios conjuntamente para calcular cuánto impuesto debe retener de cada pago.

El propio formulario explica que, si no rellenas un TD1ON, tu empleador o pagador solo aplicará el importe personal básico de Ontario al calcular la retención. Para muchas personas esto está bien, pero si tienes 65 años o más, recibes una pensión, tienes derecho al importe por discapacidad o mantienes a tu cónyuge o a una persona dependiente, completar el TD1ON puede hacer que tus retenciones se acerquen más a lo que realmente tendrás que pagar.

FileIt convierte el TD1ON en un breve conjunto de preguntas en lenguaje claro e imprime tus respuestas en el PDF oficial rellenable de la CRA (edición TD1ON E (26)). El nombre y la fecha de nacimiento pueden rellenarse previamente a partir de los registros de Personas de tu bóveda, y FileIt calcula el importe por edad, el importe por ingresos de pensión, el importe por discapacidad, el importe por cónyuge, el importe por persona dependiente admisible y el total del mismo modo que el formulario TD1ON-WS. El PDF terminado se guarda en la carpeta de la persona dentro de la bóveda, con firma electrónica opcional; tú se lo entregas a tu empleador o pagador. Rellenar formularios es gratis en todos los planes de FileIt.

¿Quién debe completar Form TD1ON?

• Empleados cuyo lugar de trabajo está en Ontario, aunque vivan en otra provincia — para los empleados, las reglas del TD1 siguen la provincia de empleo.
• Pensionistas que viven en Ontario y reciben una pensión u otros pagos de un pagador.
• Trabajadores de Ontario que tengan 65 años o más, o cumplan 65 años antes del 31 de diciembre de 2026, y que puedan tener derecho al importe por edad de Ontario.
• Personas que mantienen a un cónyuge, pareja de hecho o persona dependiente admisible con ingresos bajos en Ontario.
• Cualquier persona en Ontario que solicite el importe por discapacidad o cuide de un familiar adulto con discapacidad.
• Personas a las que un empleador de Ontario pida completar tanto el TD1 federal como el provincial al incorporarse.

Cuándo usar Form TD1ON

• Cuando empieces con un nuevo empleador o pagador y vayas a recibir salario, sueldos, comisiones, pensiones, prestaciones del seguro de empleo u otra remuneración.
• Cuando quieras cambiar los importes que solicitaste anteriormente — por ejemplo, si ha cambiado el número de personas dependientes admisibles.
• Cuando el total que solicitas en tu TD1 federal sea superior al importe personal básico federal; el formulario federal te indica que completes también el formulario provincial.
• Cuando traslades tu trabajo a Ontario desde otra provincia, o te jubiles y empieces a recibir una pensión mientras vives en Ontario.
• Al comenzar un nuevo año fiscal si tu empleador pide formularios actualizados, ya que los importes de Ontario se fijan año a año.

Qué necesitas antes de empezar

• Tu número de seguro social.
• Tu nombre completo, fecha de nacimiento y dirección actual con código postal.
• Tu número de empleado, si tu empleador te ha asignado uno.
• Una estimación de tus ingresos netos de 2026, si tendrás 65 años o más el 31 de diciembre de 2026.
• Tus ingresos anuales previstos de una pensión procedente de un plan o fondo de pensiones, si los tienes.
• Los ingresos netos estimados de 2026 de tu cónyuge o pareja de hecho, o de tu persona dependiente admisible, si la mantienes.
• Si solicitarás el importe por discapacidad con un formulario T2201 aprobado.
• Cualquier importe de Ontario no utilizado que tu cónyuge o una persona dependiente tenga previsto transferirte.
• Tu TD1 federal cumplimentado, para que ambos formularios sean coherentes.

Qué contiene Form TD1ON

La edición de 2026 tiene 2 páginas. FileIt lo organiza en 4 partes y lo firman Employee:

1. Your detailsEmployee
2. Lines 1–10: Your Ontario claim amountsEmployee
3. Other choices (page 2)Employee
4. CertificationEmployee

Cómo completar Form TD1ON, paso a paso

1 Identificación

El bloque de identificación coincide con el formulario federal: apellidos, nombre e inicial(es), fecha de nacimiento (AAAA/MM/DD), número de empleado, dirección, código postal, número de seguro social y una casilla de país de residencia permanente solo para no residentes.

Mantén estos datos idénticos a los que indiques en tu TD1 federal para que nóminas pueda relacionar ambos formularios.

2 Línea 1 – Importe personal básico

Toda persona empleada en Ontario y todo pensionista que resida en Ontario puede solicitar el importe personal básico de Ontario. En la edición de 2026, el importe, $12,989, ya aparece impreso en el formulario, así que no tienes que calcular nada.

Ten en cuenta que es inferior al importe personal básico federal; es normal. Si tienes más de un empleador o pagador al mismo tiempo, lee la sección de la página 2 antes de aplicar dos veces la línea 1.

3 Línea 2 – Importe por edad

Si tendrás 65 años o más el 31 de diciembre de 2026 y tus ingresos netos serán de $47,210 o menos, la edición de 2026 indica que debes introducir $6,342. Entre $47,210 y $89,490 puedes solicitar un importe parcial, calculado en la sección de la línea 2 del formulario TD1ON-WS.

El intervalo de ingresos de Ontario es diferente del intervalo federal para el importe por edad, así que no copies la cifra de la línea 3 federal. FileIt calcula el importe de Ontario a partir de tu edad y de tus ingresos netos estimados.

4 Línea 3 – Importe por ingresos de pensión

Si recibirás pagos periódicos de una pensión procedente de un plan o fondo de pensiones, introduce la cantidad que sea menor: $1,796 o tu pensión anual estimada. Al igual que en el formulario federal, se excluyen los pagos del Plan de Pensiones de Canadá, el Régimen de Pensiones de Quebec, la Seguridad de la Vejez y el Suplemento de Ingresos Garantizados. El límite de Ontario en la edición de 2026 es inferior al límite federal de $2,000.

5 Línea 4 – Importe por discapacidad

Si solicitarás el importe por discapacidad en tu declaración de impuestos y prestaciones utilizando el formulario T2201, Certificado de crédito fiscal por discapacidad (Disability Tax Credit Certificate), la edición de 2026 indica que debes introducir $10,494 — la cifra propia de Ontario, que no coincide con la federal.

6 Línea 5 – Importe por cónyuge o pareja de hecho

Ontario gestiona este importe de forma diferente al TD1 federal. Introduce un importe fijo — $11,029 en la edición de 2026 — si mantienes a tu cónyuge o pareja de hecho, vive contigo y sus ingresos netos del año serán de $1,103 o menos. Si sus ingresos estarán entre $1,103 y $12,132, puedes solicitar un importe parcial utilizando la sección de la línea 5 del formulario TD1ON-WS.

FileIt te pide los ingresos netos estimados de tu cónyuge o pareja y calcula por ti el importe completo o parcial.

7 Línea 6 – Importe por una persona dependiente admisible

Se aplica el mismo máximo de $11,029 si mantienes a una persona dependiente admisible y se cumplen todas las condiciones: no tienes cónyuge ni pareja de hecho (o tienes uno que no vive contigo y no lo mantienes ni recibes manutención de él), la persona dependiente tiene parentesco contigo y vive contigo, y sus ingresos netos serán de $1,103 o menos. Se aplica un importe parcial entre $1,103 y $12,132 (sección de la línea 6 del formulario TD1ON-WS).

8 Línea 7 – Importe de Ontario por cuidador

Puedes solicitarlo si mantienes a una persona dependiente admisible con discapacidad, de 18 años o más, que sea tu hijo o nieto (o el de tu cónyuge o pareja), o tu padre, madre, abuelo, abuela, hermano, hermana, tío, tía, sobrino o sobrina residente en Canadá. El importe se calcula en la sección de la línea 7 del formulario TD1ON-WS para cada persona dependiente.

FileIt muestra la regla de la hoja de cálculo junto a la línea, pero como depende de las circunstancias de cada persona dependiente, debes introducir tú mismo el resultado.

9 Líneas 8 y 9 – Importes transferidos

La línea 8 recoge la parte no utilizada del importe por edad, del importe por ingresos de pensión o del importe por discapacidad de tu cónyuge o pareja de hecho. La línea 9 recoge la parte no utilizada del importe por discapacidad de una persona dependiente.

A diferencia del TD1 federal, el formulario de Ontario no tiene una línea para matrículas ni permite transferir importes de matrícula.

10 Línea 10 – Importe total solicitado

Suma las líneas 1 a 9. Tu empleador o pagador utiliza este total para determinar tus deducciones del impuesto provincial de Ontario. FileIt suma las líneas por ti, incluidos los importes que hayas introducido manualmente en las líneas 7 a 9.

11 Página 2 – Más de un empleador e ingresos totales

Si tienes más de un empleador o pagador al mismo tiempo y ya solicitaste tus créditos de Ontario en otro TD1ON de 2026, no puedes volver a solicitarlos. Si tus ingresos totales serán superiores a esos créditos, marca la casilla, introduce 0 en la línea 10 y deja en blanco las líneas 2 a 9.

Marca la casilla «Los ingresos totales son inferiores al importe total solicitado» si tus ingresos totales de todos los empleadores y pagadores de este año serán inferiores a la línea 10; tu empleador o pagador no te retendrá impuestos.

12 Página 2 – Impuesto adicional y reducción de las deducciones fiscales

El TD1ON no tiene una casilla para impuestos adicionales. Si quieres que te retengan más impuestos, el formulario te remite a la sección «Impuesto adicional que se debe retener» del TD1 federal. Para que te retengan menos impuestos por conceptos que no aparecen en el formulario — como aportaciones a un RRSP, cuidado infantil o donaciones — debes solicitar una carta de autorización a la CRA mediante el formulario T1213.

13 Certificación

Firma y fecha el formulario para certificar que la información es correcta y completa; el formulario advierte que presentar una declaración falsa es un delito grave. Firma con la firma electrónica opcional de FileIt o imprime el formulario y fírmalo a mano, según prefiera tu empleador.

Errores comunes que debes evitar

• Copiar las cifras del TD1 federal en el TD1ON: los importes de Ontario por edad, pensión, discapacidad y cónyuge son diferentes.
• Rellenar el TD1ON cuando en realidad trabajas en otra provincia; los empleados utilizan el TD1 de su provincia de empleo.
• Solicitar el importe completo de $11,029 por cónyuge cuando los ingresos netos de tu cónyuge serán superiores a $1,103; se aplica un importe parcial hasta $12,132.
• Intentar añadir matrículas al TD1ON; el formulario de Ontario no tiene una línea para matrículas.
• Solicitar íntegramente los créditos de Ontario con dos empleadores a la vez en lugar de marcar la casilla «más de un empleador» en el segundo formulario.
• Buscar una casilla de impuestos adicionales en el TD1ON: los impuestos adicionales se solicitan en el TD1 federal.
• Olvidar firmar y fechar la página 2, o entregar el formulario a la CRA en lugar de a tu empleador o pagador.

Después de completarlo

Revisa el PDF cumplimentado y firma y fecha la certificación, con la firma electrónica de FileIt o a mano. Entrégaselo a tu empleador o pagador junto con tu TD1 federal. El formulario indica que debes entregárselo a tu empleador o pagador; no se envía a la CRA y FileIt no lo entrega por ti.

FileIt conserva el TD1ON cumplimentado en la carpeta de la persona dentro de la bóveda, junto a su TD1 federal, para que puedas ver exactamente qué solicitaste si una nómina parece incorrecta. Completa un nuevo TD1ON siempre que cambien tus circunstancias, si quieres modificar tu solicitud o cuando tu empleador pida la edición del año siguiente.

Form TD1ON: preguntas frecuentes

Fuentes oficiales

• Formulario en blanco (PDF), publicado por Canada Revenue Agency (CRA): https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pbg/td1on/td1on-fill-26e.pdf
• Instrucciones y orientación oficiales: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1on.html
• Edición mostrada en esta página: TD1ON E (26) (comprobada el 2026-09-25).

FileIt no está afiliado ni cuenta con el respaldo de Canada Revenue Agency (CRA) ni de ningún gobierno. Esta página explica el formulario en términos generales y no constituye asesoramiento jurídico, fiscal ni migratorio. Lee siempre las instrucciones oficiales y comprueba que utilizas la edición que acepta el destinatario. Última revisión de la página: 2026-09-25.

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