什么是 审计文件请求（PBC） 表单模板？
PBC清单是“由客户提供”（provided by client）的简称（也称“由客户准备”，prepared by client），也是审计延误的常见原因。文件散落在各封电子邮件中，没人确定哪些仍然缺失，现场审计开始时证据却只有一半。这份表单让客户按章节逐项处理清单，上传已准备好的文件，并说明其余文件由谁提供、何时提供。
状态表涵盖核心记录（试算平衡表、总账、财务报表草稿、资产登记册、会议纪要、上年度调整）、现金、债务和工资，以及收入、应收款项和应付款项，并分别标记为已上传、待补或不适用。每个章节都有独立的上传区域、负责人和截止日期。
每次提交都会生成一份PDF，保存于审计团队的文件库中，并附上上传文件。客户可以在更多项目准备好后再次提交，“回复”表会显示完整历史记录。
- 适合对象
- 审计和会计师事务所，以及内部审计团队
- 填写人
- 客户的财务联系人
- 完成时间
- 每次提交约需10–15分钟，另加上传文件的时间
- 包含内容
- 状态表、各章节上传区域、负责人和日期，以及给审计人员的问题
谁会使用 审计文件请求（PBC） 表单？
- 会计师事务所在年终现场审计开始时，将链接发送给客户
- 小型审计事务所用每位客户一份表单，取代通过电子邮件发送的电子表格清单
- 客户的财务经理在银行和工资资料准备好后逐项上传
- 内部审计团队在开展审查前，从某个业务部门收集文件
- 复核人员在安排现场审计日期前，检查哪些项目仍待提供
- 非营利组织收集独立审查员所需的资料
此 审计文件请求（PBC） 表单中的问题
共 5 页，22 个问题 · 包含 文件上传, 多页, 同意复选框, 评分.
1 审计项目
- 公司名称*
- 审计项目*
- 您的姓名*
- 您的职务*
- 电子邮箱*
- 电话
2 核心记录
- 核心记录 — 状态* 现已上传 · 待补充 · 不适用
- 上传
- 仍待补充的资料由谁提供？
- 预计何时准备就绪？
3 现金、债务和工资
- 现金、债务和工资 — 状态* 现已上传 · 待补充 · 不适用
- 上传
- 仍待补充的资料由谁提供？
- 预计何时准备就绪？
4 收入、应收款和应付款
- 收入、应收款和应付款 — 状态* 现已上传 · 待补充 · 不适用
- 上传
- 仍待补充的资料由谁提供？
- 预计何时准备就绪？
5 其他事项
- 已提供的其他资料
- 其他上传文件
- 给审计团队的问题
- 确认*
审计文件请求（PBC） 表单，逐页查看
1 业务约定
客户公司名称、业务约定（例如“审计——截至2026年6月30日止年度”），以及联系人的姓名、职位、电子邮件和电话。说明文字会提示，表单可以发送多次。
2 核心记录
年终试算平衡表、总账明细、财务报表草稿、固定资产登记册及新增资产、董事会会议纪要和上年度调整的状态表。最多可以上传10个文件，客户还需说明仍待提供的项目由谁负责、何时提供。
3 现金、债务和工资
年终银行对账单、银行对账、贷款协议、工资报告及核对资料、纳税申报表和付款记录，以及租赁合同，也采用相同的填写方式。
4 收入、应收款项和应付款项
应收款项和应付款项账龄表、销售和供应商发票样本、主要客户合同，以及存货盘点和计价资料，并记录上传文件、负责人和日期。
5 其他事项
请求清单中尚未涵盖的其他项目、更多上传文件，以及给审计团队的问题。客户确认所提供的文件均为完整副本，并确认其有权分享这些文件。
定制你的模板
- 改写状态表中的行，以匹配贵事务所的标准请求清单
- 按需添加补助金、关联方或集团公司的章节
- 按客户复制表单，使每位客户的文件都归入其文件库文件夹
- 将现场审计日期添加到封面文字中
- 在现场审计结束后设置关闭日期
- 将业务约定经理的电子邮件添加到通知中
填写 审计文件请求（PBC） 表单的提示
- 提前发送链接，并事先确认清单，而不是等到现场审计第一天才发送
- 要求文件名说明每份文件的内容，这能节省数小时的整理时间
- 根据客户提供的负责人和日期逐项跟进，而不是笼统催促
- 利用问题框，在现场审计开始前解决疑问
- 将上传表单与任何机密的业务约定书或费用讨论分开
每份回复都会成为文件库中的 PDF
每次提交都会生成一份PDF，其中包含状态表和所有上传文件，并归档到你选择的文件库文件夹中。审计团队会立即收到电子邮件。客户也会收到其所提交内容的副本。
查看最新提交，了解哪些项目仍待提供，以及相应的负责人和日期。由于客户可以多次提交，“回复”表会显示清单的推进过程。
- 从此模板开始。它会在 FileIt Forms 设计器中打开 — 你可以修改任何问题、添加页面，并设置问题显示的条件。
- 分享表单。开启公开链接，或通过电子邮件发送给他人，每人都有专属链接。他们无需 FileIt 账户。
- 以 PDF 获取回复。每份回复都会保存为 PDF，存入你选择的文件库文件夹，上传的文件也会附在其中 — 还会列在可导出为 CSV 的回复表中。
审计文件请求（PBC） 表单：常见问题
这份审计PBC请求模板免费吗？
是的。这是Forms应用中每个FileIt账户都能使用的现成模板，包括免费方案。你可以直接使用，也可以在设计器中修改任何问题。
客户需要FileIt账户才能上传文件吗？
不需要。通过公开链接分享表单，或发送个人电子邮件邀请，任何人都可以填写并提交，无需创建账户。
客户可以分几次填写吗？
可以。表单允许多次提交，因此客户可以先提交目前已准备好的内容，之后再发送其余文件。
可以上传哪些文件类型？
PDF、Excel、CSV、Word和图片；每个章节最多可上传10个文件。每个文件最大为10 MB。
这适合机密财务记录吗？
上传文件和回答会与其他文件一样，存储在你的FileIt文件库中并受到相同保护。仅向客户联系人分享链接，或发送个人邀请即可。
我们可以更改请求项目清单吗？
可以。你可以在设计器中编辑所有状态表行和章节，以匹配每项业务约定。