Formulaire W-4MN (2026) — Certificat de retenue du Minnesota

Qu’est-ce que Form W-4MN ?

Le formulaire W-4MN, certificat de retenue à la source pour salarié du Minnesota (Minnesota Employee Withholding Certificate), vous permet d’indiquer à votre employeur le nombre d’abattements de retenue du Minnesota à utiliser et tout impôt supplémentaire sur le revenu du Minnesota à retenir sur chaque paie. Il est délivré par le ministère du Revenu du Minnesota (Minnesota Department of Revenue).

Le formulaire fédéral W-4 ne détermine plus la retenue du Minnesota. Les instructions précisent que si vous avez rempli un formulaire W-4 2026, vous devez également remplir le formulaire W-4MN. En l’absence de W-4MN en vigueur, votre employeur retient l’impôt comme si vous aviez demandé zéro abattement. Vous remplissez soit la section 1 (abattements), soit la section 2 (exemption de retenue du Minnesota), jamais les deux.

FileIt vous pose chaque question en termes simples, additionne vos abattements et remplit pour vous la feuille de calcul des déductions détaillées et des revenus supplémentaires (Itemized Deductions and Additional Income Worksheet) si vous utilisez les déductions détaillées ou avez des revenus autres que des salaires. Le résultat est ensuite imprimé dans le PDF officiel W-4MN 2026, que vous signez et remettez à votre employeur.

Qui doit remplir Form W-4MN ?

• Les nouveaux salariés du Minnesota — toute personne qui remplit un formulaire fédéral W-4 2026 doit également remplir un W-4MN.
• Les salariés actuels dont la situation déclarative change, ou dont la situation personnelle ou financière a changé.
• Les salariés qui remplissent les conditions pour demander une exemption de retenue du Minnesota, notamment les conjoints de militaires domiciliés dans un autre État, les personnes amérindiennes inscrites vivant et travaillant dans leur réserve, les membres de la Garde nationale du Minnesota et les militaires en service actif pour leur solde militaire, ainsi que les retraités militaires pour leur pension de retraite militaire.
• Les résidents du Dakota du Nord ou du Michigan qui travaillent dans le Minnesota et ne souhaitent pas qu’une retenue d’impôt du Minnesota soit effectuée utilisent plutôt le formulaire MWR.

Quand utiliser Form W-4MN

• Lorsque vous commencez un emploi.
• Lorsque vous changez de situation déclarative ou prévoyez raisonnablement de la changer l’année prochaine.
• Lorsque votre situation personnelle ou financière change — nouvel emploi pour vous ou votre conjoint, nouvelle personne à charge ou revenus autres que des salaires plus élevés.
• Avant le 15 février de chaque année où vous souhaitez continuer à demander une exemption de retenue du Minnesota ; sinon, votre employeur retient l’impôt comme si vous étiez célibataire avec zéro abattement.

Ce qu’il vous faut avant de commencer

• Votre nom, votre numéro de sécurité sociale (obligatoire pour que le formulaire soit valide) et votre adresse permanente.
• Votre état matrimonial et la possibilité qu’une autre personne vous déclare comme personne à charge.
• Si vous ou votre conjoint avez d’autres emplois, ainsi qu’une estimation de la rémunération du deuxième emploi ou de celle de votre conjoint.
• Le nombre de personnes à charge que vous déclarerez et si vous déposerez votre déclaration en tant que chef de ménage.
• Si vous utilisez les déductions détaillées : une estimation de vos déductions détaillées du Minnesota pour 2026, de toute déduction forfaitaire supplémentaire et de vos revenus imposables autres que des salaires.
• Si vous demandez une exemption : le motif applicable, ainsi que votre État de domicile ou le nom de votre réserve, si demandé.

Contenu de Form W-4MN

L’édition 2026 comporte 5 pages. FileIt le demande en 6 parties, et il est signé par Employee :

1. Your details and marital statusEmployee
2. Section 1: Determining Minnesota allowancesEmployee
3. Itemized Deductions and Additional Income Worksheet (page 3)Employee
4. Section 2: Exemption from Minnesota withholdingEmployee
5. SignatureEmployee
6. EmployersEmployer

Comment remplir Form W-4MN, étape par étape

1 Vos informations et votre état matrimonial

Saisissez votre nom, votre numéro de sécurité sociale et votre adresse permanente, puis cochez un état matrimonial : Célibataire (y compris marié mais séparé légalement, ou conjoint étranger non résident) ; Marié ; ou Marié, mais avec une retenue au taux plus élevé applicable aux célibataires. Un étranger non résident coche Célibataire, quel que soit son état matrimonial réel.

2 Section 1, étapes A à F : Abattements

A : indiquez 1 si personne d’autre ne peut vous déclarer comme personne à charge. B : indiquez 1 si vous êtes célibataire avec un seul emploi, marié avec un seul emploi et un conjoint sans emploi, ou si la rémunération de votre deuxième emploi ou de votre conjoint est de 1 500 $ ou moins. C : indiquez 1 si vous êtes marié, ou 0 si vous êtes marié et avez un conjoint qui travaille ou plus d’un emploi. D : le nombre de personnes à charge que vous déclarerez. E : indiquez 1 si vous déposerez votre déclaration en tant que chef de ménage. F est le total.

3 Feuille de calcul des déductions détaillées et des revenus supplémentaires

Si vous utiliserez les déductions détaillées dans votre déclaration du Minnesota 2026 ou avez des revenus imposables autres que des salaires, utilisez la feuille de calcul de la page 3 : vos déductions détaillées, moins 30 600 $ (mariés déclarant conjointement), 23 000 $ (chef de ménage) ou 15 300 $ (célibataire ou marié déclarant séparément), plus toute déduction forfaitaire supplémentaire, moins les revenus autres que des salaires, divisés par 5 300 $ sans fractions, plus l’étape F. Le résultat (qui ne peut pas être inférieur à zéro) est inscrit à la ligne 1.

4 Lignes 1 et 2

La ligne 1 correspond à vos abattements du Minnesota — l’étape F ou l’étape 10 de la feuille de calcul. La ligne 2 correspond à tout impôt supplémentaire du Minnesota que vous souhaitez faire retenir à chaque paie, indiqué en dollars (et non en pourcentage).

5 Section 2 : Exemption de retenue du Minnesota

Au lieu de la section 1, cochez une case si vous remplissez les conditions : A — exempt de toute retenue fédérale et du Minnesota ; B — non exempt au niveau fédéral, mais sans impôt dû au Minnesota l’année dernière et aucun impôt prévu cette année ; C — conjoint de militaire domicilié dans un autre État ; D — personne amérindienne inscrite vivant et travaillant dans votre réserve ; E — solde de membre de la Garde nationale du Minnesota ou d’un militaire en service actif ; F — pension ou retraite militaire. Vous ne pouvez pas demander d’exemption si quelqu’un peut vous déclarer comme personne à charge, si vos revenus dépassent 1 300 $ et comprennent plus de 350 $ de revenus non gagnés.

6 Signer et dater

Signez et datez le certificat, ajoutez un numéro de téléphone joignable pendant la journée et remettez-le à votre employeur. La partie réservée à l’employeur, en bas du formulaire, doit être remplie par celui-ci.

Erreurs fréquentes à éviter

• Remplir à la fois la section 1 et la section 2 — le formulaire est alors invalide.
• Omettre votre numéro de sécurité sociale ; le formulaire n’est pas valide sans celui-ci.
• Supposer que votre W-4 fédéral couvre le Minnesota. Ce n’est pas le cas ; remplissez également un W-4MN.
• Demander des abattements pour chaque emploi. Calculez le total sur un seul W-4MN et, en général, demandez-les tous pour l’emploi le mieux rémunéré et zéro pour les autres.
• Indiquer un pourcentage à la ligne 2 au lieu d’un montant en dollars par période de paie.
• Oublier de renouveler votre demande d’exemption avant le 15 février de chaque année.
• Demander une exemption en tant qu’étranger non résident, ce qui n’est pas autorisé.

Après l’avoir rempli

Signez et datez le formulaire, puis remettez-le à votre employeur — et non au ministère du Revenu. Votre employeur utilise la ligne 1 pour calculer votre retenue du Minnesota.

Votre employeur doit envoyer une copie au ministère du Revenu si vous demandez plus de 10 abattements, si vous cochez la case A ou B de la section 2 et que votre salaire devrait dépasser 200 $ par semaine, ou si l’employeur estime que vous n’avez pas droit aux abattements demandés.

FileIt conserve le PDF signé dans votre coffre-fort. Vérifiez-le chaque année et chaque fois que votre situation change ; si la retenue est insuffisante, le ministère peut appliquer une pénalité et des intérêts lors du dépôt de votre déclaration.

Form W-4MN : questions fréquentes

Sources officielles

• Formulaire vierge (PDF), publié par Minnesota Department of Revenue : https://www.revenue.state.mn.us/sites/default/files/2026-04/w-4mn.pdf
• Instructions et conseils officiels : https://www.revenue.state.mn.us/sites/default/files/2026-04/w-4mn.pdf
• Édition affichée sur cette page : 2026 (Rev. 4/26) (vérifiée le 2026-09-28).

FileIt n'est ni affilié à Minnesota Department of Revenue ni à aucune administration, ni approuvé par eux. Cette page présente le formulaire de manière générale et ne constitue pas un conseil juridique, fiscal ou en matière d'immigration. Lisez toujours les instructions officielles et vérifiez que vous utilisez l'édition acceptée par le destinataire. Page révisée le 2026-09-28.

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