Formulaire TP-1016-V — Demande de réduction des retenues à la source de l’impôt sur le revenu (Application for a Reduction in Source Deductions of Income Tax) (Québec)

Qu’est-ce que Form TP-1016-V ?

Le formulaire TP-1016-V vous permet de demander à Revenu Québec d’autoriser votre employeur ou payeur à retenir moins d’impôt québécois à la source. Il est l’équivalent québécois du formulaire fédéral T1213. Vous l’utilisez lorsque vous avez droit à des déductions (de $2,000 ou plus) ou à des crédits d’impôt (de $400 ou plus) qui ne figurent pas sur votre Déclaration pour la retenue d’impôt (Source Deductions Return), formulaire TP-1015.3-V, comme des cotisations à un REER que vous payez vous-même, des dépenses d’emploi ou des dons.

Le formulaire peut être rempli par un particulier, un travailleur autonome, une société de personnes ou une autre entité. Les non-résidents du Canada qui fournissent des services au Québec l’utilisent également; s’ils ne sont pas assujettis à la Loi sur les impôts (Taxation Act), ils peuvent demander à être entièrement exemptés des retenues à la source. Une société par actions ou une LLC qui n’est pas résidente du Canada utilise plutôt le formulaire CO-1016. Revenu Québec indique qu’il n’accorde généralement une réduction que si le demandeur a produit toutes ses déclarations de revenus et ne lui doit rien. Il lui envoie une lettre indiquant si la demande a été acceptée et pour quel montant, habituellement pour l’année d’imposition visée.

FileIt pose chaque question en langage clair et imprime vos réponses sur le propre PDF de Revenu Québec (édition TP-1016-V (2021-11)), en calculant les totaux de la partie 4 (lignes 5, 10 et 15). Le PDF est enregistré dans le dossier coffre-fort de la personne et peut être signé avec la signature électronique facultative de FileIt. Vous l’envoyez vous-même à Revenu Québec avec vos pièces justificatives, car FileIt ne soumet jamais rien. Le remplissage des formulaires est gratuit avec tous les forfaits.

Qui doit remplir Form TP-1016-V ?

• Les employés québécois qui versent eux-mêmes d’importantes cotisations à un REER (et non par l’intermédiaire de la paie) et qui souhaitent faire retenir moins d’impôt pendant l’année.
• Les employés qui ont des dépenses d’emploi étayées par les formulaires TP-64.3-V et TP-59-V.
• Les personnes ayant d’autres déductions ou crédits, comme le crédit pour fonds de travailleurs, le crédit pour dons ou le crédit pour impôt étranger, qui ne sont pas couverts par le TP-1015.3-V.
• Toute personne qui reçoit un paiement forfaitaire de salaire, un paiement provenant d’un REER ou d’un FERR, ou un montant exonéré en vertu d’une convention fiscale, et qui souhaite y faire appliquer une retenue moindre.
• Les non-résidents du Canada qui fournissent des services au Québec autrement que dans le cadre d’un emploi régulier et continu.

Quand utiliser Form TP-1016-V

• Lorsque les déductions ou crédits que vous prévoyez cette année ne figurent pas sur votre TP-1015.3-V et entraîneraient autrement un remboursement important après la production de votre déclaration.
• Avant le versement d’une prime, d’une indemnité de vacances ou d’un autre paiement forfaitaire, si vous avez des déductions qui le compensent.
• Avant de retirer un paiement unique d’un REER ou d’un FERR que vous prévoyez compenser par des déductions.
• Au moins 30 jours avant le début des services d’un non-résident au Québec ou le versement du premier paiement, comme l’exige le formulaire.

Ce qu’il vous faut avant de commencer

• L’année d’imposition visée par la demande et le numéro d’assurance sociale du demandeur (pour un particulier qui en a un).
• Le nom du demandeur, son adresse postale, son code postal, son numéro de téléphone et son nom professionnel s’il est différent.
• Le nom, l’adresse, la personne-ressource et le numéro de téléphone de l’employeur ou du payeur.
• Les types et montants de rémunération visés, ainsi que la nature de tout paiement forfaitaire ou autre paiement.
• Les montants de vos déductions et crédits, avec les pièces justificatives : une copie du contrat de cotisation au REER, ainsi que les formulaires TP-64.3-V et TP-59-V pour les dépenses d’emploi.
• Une estimation de vos revenus sur lesquels aucun impôt n’est retenu à la source (intérêts, dividendes, revenus d’entreprise ou de location).
• Pour les non-résidents : le contrat de services au Québec, une preuve du pays de résidence (comme une copie du passeport), ainsi que les dates, lieux et montants des services actuels, passés et futurs au Québec.

Contenu de Form TP-1016-V

L’édition 2021 comporte 3 pages. FileIt le demande en 6 parties, et il est signé par Applicant :

1. 1. Information about the applicantApplicant
2. 2. Information about the employer or payerApplicant
3. 3. Information about the remunerationApplicant
4. 4. Deductions and tax creditsApplicant
5. 5. Services rendered in Québec by a non-residentApplicant
6. 6. CertificationApplicant

Comment remplir Form TP-1016-V, étape par étape

1 Année d’imposition et partie 1 – Demandeur

Indiquez l’année d’imposition, le numéro d’assurance sociale, le nom du demandeur, son adresse postale et son code postal, son nom professionnel s’il travaille sous un autre nom, ainsi que son numéro de téléphone.

2 Partie 2 – Employeur ou payeur

Indiquez le nom de l’employeur ou du payeur pour lequel vous souhaitez réduire les retenues, ainsi que son adresse postale, son code postal, le nom d’une personne-ressource et son numéro de téléphone.

3 Partie 3 – Rémunération

Cochez chaque type de rémunération visé : salaire ou traitement; paiement forfaitaire de salaire ou de traitement (avec le montant et sa nature, comme une prime ou une indemnité de vacances); autre paiement, comme un paiement unique provenant d’un REER ou d’un FERR; montant exonéré en vertu d’un accord ou d’une convention fiscale (avec le pays et le montant); ou paiement pour des services rendus au Québec par un non-résident. Joignez une feuille distincte si vous manquez d’espace.

4 Partie 4.1 – Déductions

Inscrivez les cotisations à un REER (ligne 1, sauf celles que votre employeur retient), les dépenses d’emploi (ligne 2) et les autres déductions (ligne 3, en les précisant). La ligne 5 les additionne. À la ligne 8, soustrayez vos revenus estimés qui ne sont pas assujettis aux retenues à la source, comme les intérêts, le montant imposable des dividendes et les revenus nets d’entreprise ou de location. La ligne 10 indique le résultat, ou 0 s’il est négatif. FileIt calcule les lignes 5 et 10.

5 Partie 4.2 – Crédits d’impôt

Inscrivez le crédit d’impôt pour fonds de travailleurs (ligne 11) et les autres crédits d’impôt, comme le crédit pour dons ou le crédit pour impôt étranger (ligne 12, en les précisant). FileIt les additionne à la ligne 15.

6 Partie 5 – Non-résidents fournissant des services au Québec

À remplir uniquement si le demandeur n’est pas résident du Canada, mais fournit des services au Québec. Indiquez le type de demandeur (et, s’il s’agit d’un particulier, s’il est travailleur autonome ou employé), les paiements supplémentaires prévus au contrat, comme les repas, le transport ou l’hébergement, les dates d’arrivée et de départ, puis, pour chaque période de services, la ville, le montant et la devise, ainsi que le nombre de jours consécutifs passés à l’extérieur du Québec. La partie 5.4 énumère les services fournis au Québec pendant l’année courante et les trois années précédentes ou suivantes.

7 Partie 6 – Attestation

Le demandeur ou un représentant autorisé inscrit son nom, signe et date le formulaire, puis fournit un numéro de téléphone, en attestant que le formulaire et les documents joints sont exacts et complets.

Erreurs fréquentes à éviter

• Inclure des cotisations à un REER que votre employeur retient déjà à la source, alors que le formulaire les exclut.
• Demander des dépenses d’emploi sans joindre les formulaires TP-64.3-V et TP-59-V.
• Oublier de soustraire les revenus sur lesquels aucun impôt n’est retenu (ligne 8), ce qui réduit la déduction utilisable.
• Produire la demande trop tard : le formulaire exige qu’elle soit présentée 30 jours avant le début des services ou le premier paiement.
• Faire une demande alors que vous n’avez pas encore produit certaines déclarations ou que vous devez de l’argent à Revenu Québec, ce qui exclut généralement toute réduction.
• Remettre le formulaire à votre employeur : il doit être envoyé à Revenu Québec, qui adresse sa décision au demandeur dans une lettre.

Après l’avoir rempli

Vérifiez le PDF, puis signez la partie 6 avec la signature électronique de FileIt ou au stylo. Envoyez-le avec toutes les pièces justificatives à Revenu Québec, C. P. 3000, succursale Place-Desjardins, Montréal (Québec) H5B 1A4. FileIt ne le soumet pas à votre place.

Revenu Québec envoie au demandeur une lettre indiquant si la demande est acceptée ou refusée et, si elle est acceptée, le montant de la réduction. L’autorisation n’est généralement accordée que pour l’année d’imposition visée; vous devez donc présenter une nouvelle demande pour une nouvelle année. Une copie du formulaire rempli reste dans le dossier coffre-fort FileIt de la personne.

Form TP-1016-V : questions fréquentes

Sources officielles

• Formulaire vierge (PDF), publié par Revenu Québec : https://www.revenuquebec.ca/documents/en/formulaires/tp/TP-1016-V%282021-11%29.pdf
• Instructions et conseils officiels : https://www.revenuquebec.ca/en/online-services/forms-and-publications/current-details/tp-1016-v/
• Édition affichée sur cette page : TP-1016-V (2021-11) (vérifiée le 2026-09-28).

FileIt n'est ni affilié à Revenu Québec ni à aucune administration, ni approuvé par eux. Cette page présente le formulaire de manière générale et ne constitue pas un conseil juridique, fiscal ou en matière d'immigration. Lisez toujours les instructions officielles et vérifiez que vous utilisez l'édition acceptée par le destinataire. Page révisée le 2026-09-28.

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