TP-1016-V：在线填写魁北克源泉扣缴减免申请

什么是 Form TP-1016-V？

TP-1016-V表格用于向魁北克税务局（Revenu Québec）申请授权您的雇主或付款方减少所得税源泉扣缴额。它相当于联邦T1213表格在魁北克的对应表格。当您有权享受源泉扣缴申报表（Source Deductions Return，TP-1015.3-V）未列明的扣除额（2,000美元或以上）或税收抵免（400美元或以上）时，可以使用此表，例如自行支付的RRSP供款、就业开支或捐款。

个人、个体经营者、合伙企业或其他实体均可填写此表。在魁北克提供服务的加拿大非居民也可使用此表；如果不受《税收法》（Taxation Act）约束，还可以申请完全免除源泉扣缴。在加拿大不居住的公司或有限责任公司（LLC）则使用CO-1016表格。魁北克税务局表示，通常只有在申请人已提交所有所得税申报表且不欠税时，才会批准减免；税务局会寄信告知申请是否获批以及获批金额，通常仅适用于所涵盖的纳税年度。

FileIt会以通俗语言逐项询问，并将您的答案打印到魁北克税务局自己的PDF表格上（版本TP-1016-V（2021-11）），同时计算第4部分的合计数（第5、10和15行）。PDF会保存到个人的FileIt保险库文件夹中，也可以使用FileIt的可选电子签名功能签署。您需要自行将表格连同证明文件发送给魁北克税务局，因为FileIt不会代您向任何机构提交材料。所有套餐均可免费填写表格。

填写人: 在魁北克获得付款的个人、个体经营者、合伙企业及其他实体
发送至: 魁北克税务局（Revenu Québec），C. P. 3000, succursale Place-Desjardins, Montréal (Québec) H5B 1A4
时间: 在服务开始前或首次付款日期前30天
门槛: 通常为2,000美元或以上的扣除额，或400美元或以上的税收抵免
签名: 申请人或授权代表签署第6部分
版本: TP-1016-V (2021-11)

谁需要填写 Form TP-1016-V？

自行缴纳大额RRSP供款（不是通过工资发放系统缴纳）的魁北克员工，希望在年度内少缴税的人。
有就业开支，并有TP-64.3-V和TP-59-V表格作为证明的员工。
有其他扣除额或税收抵免的人，例如劳工赞助基金抵免、捐款抵免或外国税收抵免，而TP-1015.3-V未涵盖这些项目。
领取一次性工资、RRSP或RRIF款项，或领取根据税收协定免税的款项，并希望减少该笔款项扣缴税额的任何人。
在魁北克提供服务、但并非进行固定且连续就业的加拿大非居民。

何时使用 Form TP-1016-V

当您预计今年享有的扣除额或税收抵免未反映在TP-1015.3-V中，否则在报税后可能获得大额退税时。
在发放奖金、假期工资或其他一次性款项之前，如果您有可抵销该款项的扣除额。
在从RRSP或RRIF中提取预计可由扣除额抵销的一次性款项之前。
对于非居民，应在其魁北克服务开始前或首次付款前至少30天提交，因为表格对此有要求。

开始前需要准备什么

申请所涵盖的纳税年度，以及申请人的社会保险号码（有该号码的个人需提供）。
申请人的姓名、邮寄地址、邮政编码、电话号码，以及不同于本人姓名时所使用的职业名称。
雇主或付款方的名称、地址、联系人和电话号码。
所涵盖的报酬类型和金额，以及任何一次性款项或其他付款的性质。
您的扣除额和税收抵免金额及证明文件：RRSP付款合同副本，以及用于证明就业开支的TP-64.3-V和TP-59-V表格。
预计不会被源泉扣缴税款的收入金额，例如利息、股息、营业收入或租金收入。
非居民还需提供：在魁北克的服务合同、居住国证明（例如护照副本），以及当前、过去和未来在魁北克提供服务的日期、地点和金额。

Form TP-1016-V 的内容

2021 版本共 3 页。 FileIt 要求填写 6 个部分，并由 Applicant 签名：

1. Information about the applicantApplicant
2. Information about the employer or payerApplicant
3. Information about the remunerationApplicant
4. Deductions and tax creditsApplicant
5. Services rendered in Québec by a non-residentApplicant
6. CertificationApplicant

分步填写 Form TP-1016-V

1 纳税年度和第1部分——申请人

填写纳税年度、社会保险号码、申请人的姓名、邮寄地址和邮政编码；如果申请人使用其他职业名称工作，还需填写该名称，以及电话号码。

2 第2部分——雇主或付款方

填写您希望减少其扣缴额的雇主或付款方名称、邮寄地址、邮政编码、联系人及其电话号码。

3 第3部分——报酬

勾选所有适用的报酬类型：工资或薪金；一次性工资或薪金款项（填写金额和性质，例如奖金或假期工资）；其他付款，例如一次性RRSP或RRIF款项；根据税收协议或协定免税的款项（填写国家和金额）；或非居民因在魁北克提供服务而获得的付款。如果空间不足，请另附一页。

4 第4.1部分——扣除额

填写RRSP供款（第1行，不包括雇主代您从源泉扣缴的供款）、就业开支（第2行）和其他扣除额（第3行，并注明具体项目）。第5行将这些金额相加。在第8行减去预计不受源泉扣缴约束的收入，例如利息、应税股息金额、净营业收入或净租金收入。第10行填写结果；如果结果为负数，则填写0。FileIt会计算第5行和第10行。

5 第4.2部分——税收抵免

填写劳工赞助基金税收抵免（第11行）及其他税收抵免，例如捐款抵免或外国税收抵免（第12行，并注明具体项目）。FileIt会在第15行将其相加。

6 第5部分——在魁北克提供服务的非居民

仅当申请人不是加拿大居民但在魁北克提供服务时填写。注明申请人类型（个人还需注明是个体经营者还是雇员）、合同项下的任何额外付款，例如餐费、交通费或住宿费、抵达和离开日期；对于每个服务期间，填写城市、金额和货币，以及在魁北克境外连续停留的天数。第5.4部分列出本年度及之前或之后三年内在魁北克提供的服务。

7 第6部分——证明

申请人或授权代表打印姓名、签名、填写日期并提供电话号码，证明表格及任何附件准确且完整。

需要避免的常见错误

把雇主已经从源泉扣缴的RRSP供款也填入表格；表格不包括这类供款。
申报就业开支，却没有附上TP-64.3-V和TP-59-V表格。
忘记在第8行减去未被扣缴税款的收入，这会减少您可以使用的扣除额。
提交太晚：表格要求在服务开始前或首次付款前30天提交。
在仍有未提交的申报表或欠魁北克税务局款项时申请；这通常会导致减免无法获批。
把表格交给雇主；表格应发送给魁北克税务局，由税务局向申请人寄送决定信。

填写后

检查PDF后，在第6部分签名，可使用FileIt的电子签名或纸笔签名。将表格连同所有证明文件发送至魁北克税务局（Revenu Québec），C. P. 3000, succursale Place-Desjardins, Montréal (Québec) H5B 1A4。FileIt不会代您提交。

魁北克税务局会向申请人寄信，告知申请获批或被拒；如果获批，还会说明减免金额。授权通常仅适用于所涵盖的纳税年度，因此新年度需要重新申请。填写完成的表格副本会保留在个人的FileIt保险库文件夹中。

使用 FileIt 在线填写 Form TP-1016-V

选择人员。从 People 中选择某人，FileIt 会填入其姓名、出生日期、地址及其他已知信息。
回答通俗易懂的问题。一次填写表格的一个部分，每道问题旁都有官方帮助文本——共 78 个字段。您的回答会自动保存。
查看实时预览。查看您的回答如何显示在真实的 Revenu Québec 表格上，并让 FileIt 完成工作表计算。
生成官方 PDF。FileIt 会将您的回答填入机构自己的 PDF，并将其存入您保险库中该人员的文件夹。您可以签名，或发送进行电子签名。

FileIt 负责填写表格——不会代您归档或提交任何内容。请按照表格说明中规定的方式，将填写完成的表格交给索取方。

立即开始 Form TP-1016-V — 免费

Form TP-1016-V：常见问题

TP-1016-V和T1213有什么区别？

两者作用相同，但适用于不同税种。T1213表格用于向加拿大税务局（CRA）申请减少联邦所得税源泉扣缴额。TP-1016-V用于申请减少魁北克所得税源泉扣缴额。有RRSP供款等扣除项目的魁北克员工可能需要同时提交两者。

TP-1016-V和TP-1015.3-V有什么区别？

TP-1015.3-V是交给雇主的源泉扣缴申报表（Source Deductions Return），用于列明标准的魁北克税收抵免。TP-1016-V则提交给魁北克税务局，用于申报TP-1015.3-V未列出的扣除额和税收抵免，例如RRSP供款或就业开支。

有最低金额要求吗？

表格说明，如果您有权享受TP-1015.3-V未列出的2,000美元或以上扣除额，或400美元或以上税收抵免，通常可以提交申请。

股票期权福利可以包含在内吗？

不可以。表格说明，对于包含股票期权福利价值的工资支付期间，魁北克税务局不会批准减少该笔款项的扣缴额。

外国公司可以使用此表吗？

不在加拿大居住的公司或有限责任公司必须提交CO-1016表格。非加拿大居民的个人、合伙企业及其他实体使用TP-1016-V，并填写第5部分。

我可以使用FileIt在线填写TP-1016-V吗？

可以。FileIt会引导您完成每个部分，计算第4部分的合计数，并将您的答案打印到魁北克税务局的官方PDF上，文件会保存到您的保险库中。所有套餐均可免费使用。您需要自行邮寄或递送给魁北克税务局。

官方来源

由 Revenu Québec 发布的空白表格（PDF）： https://www.revenuquebec.ca/documents/en/formulaires/tp/TP-1016-V%282021-11%29.pdf
官方说明和指南： https://www.revenuquebec.ca/en/online-services/forms-and-publications/current-details/tp-1016-v/
本页显示的版本：TP-1016-V (2021-11)（检查于 2026-09-28）。

FileIt 与 Revenu Québec 或任何政府机构没有关联，也未获其认可。本页仅以一般性语言介绍该表格，不构成法律、税务或移民建议。请务必阅读官方说明，并确认您使用的是接收方认可的版本。页面最后审核于 2026-09-28。