什么是 Form TP-1015.3-V？
TP-1015.3-V 表格，即来源扣除申报表，是您交给雇主或付款方的魁北克税务局表格，以便他们计算应从您的薪金、工资、佣金、养老金收入、育儿保险福利、就业保险福利、工资损失补偿福利或其他报酬中代扣多少魁北克所得税。它在魁北克所起的作用，相当于加拿大其他地区的省级 TD1 表格；通常您还需要填写联邦 TD1，以缴纳联邦税。末尾的 V 表示规定表格 TP-1015.3 的英文版。
如果您不填写，表格说明雇主或付款方只会计入基本个人金额。表格确定的扣除代码会持续有效，直到您提交新副本；您无需仅因年度指数调整而每年重新填写。
FileIt 会用通俗英语询问问题，并将您的答案打印到魁北克税务局自己的 PDF（版本 2026-01）中。姓名和出生日期可以从您文件库中的人员记录导入；FileIt 会填写工作表 1 至 3——包括受扶养人金额、年龄、独居和退休收入金额及净家庭收入扣减额，以及职业延续金额——并将结果带入第 1 至 10 行和第 19 行。PDF 会保存到该人员的文件库文件夹中，并可选择电子签名。您需要自行将表格交给雇主或付款方——FileIt 不会向魁北克税务局发送任何内容。所有套餐均可免费填写表格。
- 填写人
- 需要代扣魁北克所得税的雇员及其他领取报酬的人员
- 交给
- 您的雇主或付款方——不是魁北克税务局
- 时间
- 开始工作当天、付款方首次向您付款之前，或发生导致金额减少的事件后 15 天内
- 签名
- 在第 1 页第 6 部分签名并注明日期
- 版本
- TP-1015.3-V（2026-01）
- 基本个人金额
- 2026 版本为 $18,952
谁需要填写 Form TP-1015.3-V？
- 开始一份由雇主代扣魁北克所得税的工作的人。
- 开始从付款方领取养老金、育儿保险福利、就业保险福利或其他报酬的人。
- 配偶应税收入较低，并希望申领从一方配偶转给另一方配偶的金额的人。
- 供养 18 岁以下就读专上教育子女的父母，以及供养其他 18 岁或以上受扶养人的人。
- 符合工作表 2 中相关金额条件的老年人、独居人士和有退休收入的人。
- 符合职业延续金额条件的 65 岁或以上工作者。
- 希望增加代扣税额、拥有赡养费等扣除额，或希望在本年度免于来源扣除的任何人。
何时使用 Form TP-1015.3-V
- 开始为新雇主工作当天。
- 付款方（雇主除外）首次向您支付报酬之前。
- 发生导致您上一份副本中所填金额减少的事件后 15 天内。
- 任何时候您希望雇主或付款方计入其他抵免或扣除额、增加代扣税，或停止根据第 20 框代扣时。
- 您不再为申领基本个人金额的雇主工作时——向当前雇主或付款方提交新副本。
开始前需要准备什么
- 您的社会保险号码、姓名、出生日期以及雇员或受益人编号。
- 如果您申领从一方配偶转给另一方配偶的金额，需要提供配偶预计的 2026 年应税收入。
- 每位受扶养人的信息：2026 年开始的学习学期数（18 岁以下子女）、若其在 2026 年满 18 岁则提供生日月份，以及其预计净收入。
- 您和配偶预计的 2026 年净收入（净家庭收入）。
- 您和配偶预计取得的符合退休收入金额条件的任何收入。
- 如果您申领单亲补贴，需要提供您有资格领取家庭津贴的月份数。
- 如果您年满 65 岁并仍在工作，需要提供预计的合资格工作收入和净收入。
- 如适用，需要提供指定偏远地区住房扣除额或可扣除赡养费的金额。
Form TP-1015.3-V 的内容
2026 版本共 6 页。 FileIt 要求填写 7 个部分，并由 Employee 签名：
- 1. Information about the employee or beneficiaryEmployee
- 2. Personal tax credits (lines 1–10)Employee
- Work Chart 1 — Amount for dependants (line 3)Employee
- Work Chart 2 — Age, living alone and retirement income (line 6)Employee
- Work Chart 3 — Amount for career extension (line 9)Employee
- 3–5. Additional tax, deductions and exemptionEmployee
- 6. SignatureEmployee
分步填写 Form TP-1015.3-V
1 第 1 部分——雇员或受益人信息
填写您的姓、名、雇员或受益人编号、出生日期（填入 YYYYMMDD 框）和社会保险号码。
2 第 2 部分——第 1 行：基本个人金额
填写 $18,952。如果您在 2026 年有多个雇主或付款方，并已要求其中一方计入该金额，表格会要求您转到第 10 行并填写 0，以免重复计算。
3 第 2 行——从一方配偶转给另一方配偶的金额
如果您预计在 2026 年 12 月 31 日有配偶，请从 $18,952 的最高金额（第 1a 行）中减去配偶预计的应税收入（第 1b 行）。如果您的配偶领取某些补偿金，例如工业事故或交通事故补偿金，您不能申领该金额；并且双方都必须提交 2026 年报税表。
说明对配偶作了广义定义——包括已婚配偶、民事结合伴侣，或与您以夫妻关系共同生活的事实婚姻伴侣。
4 第 3 行和工作表 1——受扶养人金额
对于截至 2026 年 12 月 31 日未满 18 岁、在中学阶段职业培训或专上教育中全日制就读的子女，每个在 2026 年开始并完成的学期填写 $3,901，最多两个学期。对于与您有亲属关系且与您同住的其他 18 岁或以上受扶养人，工作表从 $5,684 开始；如果其在 2026 年满 18 岁，则每距离其 18 岁生日一个月扣减 $474。
随后每一栏都会减去受扶养人的预计净收入，第 60 行将各项相加。FileIt 会为两名子女和两名其他受扶养人完成计算；如人数更多，您可附上一张表格，FileIt 会加上该表的总额。
5 第 5 行——严重且长期的功能障碍
如果您有权申领由医疗专业人员证明的精神或身体功能严重且长期障碍金额（表格 TP-752.0.14-V），请填写 $4,208。
6 第 6 行和工作表 2——年龄、独居和退休收入
工作表 2 会为您和配偶中每位在 2026 年年满 65 岁或以上的人加上 $3,986；如果您独居，加上 $2,172；加上 $2,681 的单亲补贴，再减去家庭津贴每月 $223；此外，每人可计入最高 $3,541 的退休收入金额（合资格收入的 1.25 倍）。随后，若净家庭收入超过 $42,955，则按超出部分的 18.75% 减少总额；还要减去您配偶 TP-1015.3-V 第 6 行的金额。
说明指出，如果有配偶时净家庭收入超过 $91,872，或没有配偶时超过 $66,027，您不能申领这些金额。FileIt 会完成整张工作表。
7 第 9 行和工作表 3——职业延续金额
如果您在 2026 年 12 月 31 日将居住在魁北克且年满 65 岁，并拥有超过 $7,655 的合资格工作收入，工作表 3 会用您的合资格工作收入减去其中任何追溯部分，再减去 $7,655（最高金额为 $12,755），然后按超过 $57,660 的净收入部分的 50% 减少金额。FileIt 会计算每一行。
8 第 10 行——个人税收抵免
第 1 至 6 行的金额在第 7 行相加，再加上第 9 行，得出第 10 行，即雇主或付款方使用的个人税收抵免金额。
9 第 3 部分——额外代扣所得税
在第 11 行填写您希望从每次薪酬中额外代扣的金额。说明建议您估算应缴金额（参考上一年度报税表或表格 TP-1026-V），再除以剩余的发薪期数。
10 第 4 部分——扣除额
第 14 行是指定偏远地区居民的住房扣除额；第 15 行是可扣除的赡养费。第 19 行将两者相加，雇主或付款方会在剩余发薪期内平均分摊该总额。
11 第 5 部分——免除
如果您预计来自所有来源的总收入低于第 10 行加第 19 行的金额，请勾选第 20 框，申请不从您的 2026 年就业收入中代扣魁北克所得税。该项仅适用于就业收入，并且只对 2026 年有效。
12 第 6 部分——签名
签名并注明日期，以证明所提供的信息准确且完整。
需要避免的常见错误
- 同时向两名雇主或付款方申领基本个人金额——在第二名雇主或付款方处，将第 10 行填写为 0。
- 将奖学金或助学金计入受扶养人的净收入——表格脚注说明应将其排除。
- 为未满 18 岁且就读专上教育的子女申报超过两个学期。
- 忘记工作表 2 中净家庭收入的 18.75% 扣减。
- 为养老金或其他非就业收入勾选第 20 框——该免除仅涵盖就业收入。
- 将表格寄给魁北克税务局，而不是交给雇主或付款方。
- 发生导致金额减少的事件后，未在 15 天内提交新副本。
填写后
检查 PDF，然后使用 FileIt 的可选电子签名，或手写签名，在第 1 页第 6 部分签名并注明日期。将其交给雇主或付款方；魁北克税务局不会收到该表格，FileIt 也不会将其发送到任何地方。
如果您有本表格未列出的抵免或扣除额，说明会引导您使用表格 TP-1016-V，即所得税来源扣除减少申请表（Application for a Reduction in Source Deductions of Income Tax），以便魁北克税务局授权雇主或付款方减少代扣金额。
您的副本会保留在该人员的 FileIt 文件库文件夹中。它会持续有效，直到您提交新副本；因此，当您的情况发生变化时请更新，例如受扶养人的情况变化、您年满 65 岁，或您想更改或取消第 11 行的额外代扣税。
使用 FileIt 在线填写 Form TP-1015.3-V
- 选择人员。从 People 中选择某人，FileIt 会填入其姓名、出生日期、地址及其他已知信息。
- 回答通俗易懂的问题。一次填写表格的一个部分，每道问题旁都有官方帮助文本——共 84 个字段。您的回答会自动保存。
- 查看实时预览。查看您的回答如何显示在真实的 Revenu Québec (RQ) 表格上，并让 FileIt 完成工作表计算。
- 生成官方 PDF。FileIt 会将您的回答填入机构自己的 PDF，并将其存入您保险库中该人员的文件夹。您可以签名，或发送进行电子签名。
FileIt 负责填写表格——不会代您归档或提交任何内容。请按照表格说明中规定的方式，将填写完成的表格交给索取方。
立即开始 Form TP-1015.3-V — 免费Form TP-1015.3-V：常见问题
我可以在线填写 TP-1015.3-V 吗？
可以。FileIt 会引导您完成问题，计算工作表 1 至 3 以及第 1 至 10 行和第 19 行，并将全部内容打印到魁北克税务局官方 2026-01 PDF 中，保存到您的文件库。所有 FileIt 套餐均可免费使用。
我应该把 TP-1015.3-V 交给谁？
交给您的雇主或付款方。它不需要交给魁北克税务局，FileIt 也不会代您提交。
2026 年魁北克基本个人金额是多少？
TP-1015.3-V 的 2026-01 版本说明应在第 1 行填写 $18,952。
TP-1015.3-V 是魁北克版的 TD1 吗？
它在魁北克所得税方面发挥相同作用。在魁北克，通常需要将联邦 TD1 交给雇主以计算联邦税，并将 TP-1015.3-V 交给雇主以计算魁北克税。
我需要每年填写一次吗？
不需要。表格说明，您无需每年重新填写即可享受年度指数调整；您的扣除代码会持续有效，直到您提交新副本。但发生导致金额减少的事件后，您需要在 15 天内提交新副本。
我可以完全停止代扣魁北克税吗？
如果您预计来自所有来源的总收入低于第 10 行加第 19 行的金额，可以勾选第 20 框。该项仅适用于就业收入，并且只对 2026 年有效。
如果我有表格未列出的抵免或扣除额，该怎么办？
使用表格 TP-1016-V，即所得税来源扣除减少申请表（Application for a Reduction in Source Deductions of Income Tax），以便魁北克税务局授权降低代扣金额。
TP-1015.3-V 中的 V 表示什么？
它表示魁北克税务局的英文版。法文表格为 TP-1015.3，Déclaration pour la retenue d'impôt；两者是同一份规定表格。
我可以电子签名吗？
FileIt 提供可选电子签名；您也可以打印后手写签名。请向雇主或付款方确认他们接受哪种方式。
官方来源
- 由 Revenu Québec (RQ) 发布的空白表格（PDF）： https://www.revenuquebec.ca/documents/en/formulaires/tp/TP-1015.3-V(2026-01).pdf
- 官方说明和指南： https://www.revenuquebec.ca/en/online-services/forms-and-publications/current-details/tp-1015.3-v/
- 本页显示的版本：TP-1015.3-V (2026-01)（检查于 2026-09-26）。
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