Formulario G-4 — Certificado de exenciones de retención del empleado del estado de Georgia (State of Georgia Employee's Withholding Allowance Certificate)

¿Qué es Form G-4?

El Formulario G-4 es el certificado estatal de retención de Georgia. Tu Formulario W-4 federal solo controla el impuesto federal sobre la renta, por lo que un empleador de Georgia también necesita un G-4 para saber tu letra de estado civil, cuántas exenciones declaras y si quieres que te retengan un impuesto adicional o estás exento. La edición actual es el Formulario G-4 (Rev. 06/03/26), publicado por el Departamento de Ingresos de Georgia (Georgia Department of Revenue, GA DOR).

Es importante porque el propio formulario indica que, si no entregas un G-4 debidamente completado, tu empleador retendrá impuestos como si fueras soltero con cero exenciones. Para muchas personas, especialmente parejas casadas con un solo ingreso o padres con dependientes, eso significa que se retenga más impuesto del necesario. Sin embargo, si declaras demasiadas exenciones, podrías deber impuestos de Georgia al presentar tu declaración.

Con FileIt puedes completar el G-4 en línea mediante un formulario guiado. FileIt completa previamente tu nombre y tus datos a partir de los registros de Personas de tu bóveda, convierte tu estado civil en la letra correcta para la línea 7, suma tus exenciones totales y hace los cálculos de la hoja de trabajo para la línea 5, incluida la regla por la que un resto superior a $2,500 se redondea hacia arriba. Tus respuestas se imprimen en el PDF oficial del propio Departamento, se guardan en la carpeta de tu bóveda y puedes enviarlo para firma electrónica si quieres. FileIt nunca envía nada al Departamento de Ingresos ni a tu empleador: tú entregas el formulario terminado a tu empleador.

¿Quién debe completar Form G-4?

• Nuevos empleados que empiezan un trabajo en el que se retendrá el impuesto sobre la renta de Georgia de sus salarios.
• Empleados actuales en Georgia que quieren cambiar su retención después de un cambio en su estado civil, sus dependientes o sus deducciones.
• Parejas casadas en las que solo trabaja uno de los cónyuges, que pueden usar la letra C (declaración conjunta de casados, un cónyuge trabaja) en lugar del tipo predeterminado para solteros.
• Empleados con deducciones detalladas importantes o ajustes de Georgia, como la exclusión de ingresos de jubilación, que quieren obtener exenciones adicionales mediante la hoja de trabajo.
• Personas que no tuvieron obligación tributaria por el impuesto sobre la renta de Georgia el año pasado, presentaron una declaración de Georgia y esperan no tenerla este año, y quieren declarar la exención en la línea 8(a).
• Cónyuges de militares que trabajan en Georgia, comparten el estado de residencia de su cónyuge miembro de las fuerzas armadas y cumplen los requisitos de la Ley de Protección Civil para Miembros de las Fuerzas Armadas (Servicemembers Civil Relief Act) (línea 8(b)).

Cuándo usar Form G-4

• Durante la incorporación a un puesto con un empleador de Georgia, junto con el Formulario W-4 federal y el Formulario I-9.
• Después de casarte, divorciarte, tener o adoptar un hijo, o cuando cambie el número de dependientes que puedes declarar.
• Cuando tu cónyuge empieza o deja de trabajar, ya que eso cambia si corresponde la letra B o C.
• Si empiezas a detallar deducciones o a declarar ajustes a los ingresos de Georgia y quieres reducir la retención mediante la hoja de trabajo.
• Cada año si declaras la exención: las instrucciones del Departamento indican que dichos formularios solo siguen vigentes hasta el 15 de febrero del año siguiente.
• Siempre que quieras que tu empleador retenga una cantidad adicional en dólares en cada periodo de pago (línea 6).

Qué necesitas antes de empezar

• Tu nombre completo, número de Seguro Social y domicilio.
• Tu estado civil previsto para la declaración en Georgia, para que puedas elegir la letra de estado civil correcta (A, B, C o D).
• El número de dependientes que puedes declarar según la definición del Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code).
• Si usas la hoja de trabajo: una estimación de tus deducciones federales detalladas, tus ajustes de Georgia al ingreso bruto ajustado federal y cualquier ingreso sujeto a impuestos que no esté sujeto a retención.
• El Formulario 500 de Georgia del año pasado, si estás pensando en declarar la exención; las instrucciones hacen referencia a la línea 16 (tu obligación tributaria).
• Para una exención para cónyuge de militar: tu estado de residencia y el estado de residencia de tu cónyuge miembro de las fuerzas armadas.
• La cantidad en dólares de cualquier retención adicional que quieras por periodo de pago.

Qué contiene Form G-4

La edición de 2026 tiene 2 páginas. FileIt lo organiza en 6 partes y lo firman Employee:

1. Lines 1–2: Your name, Social Security number and addressEmployee
2. Lines 3–7: Marital status and allowancesEmployee
3. Worksheet for calculating additional allowances (line 5)Employee
4. Line 8: Exempt from withholdingEmployee
5. CertificationEmployee
6. Line 9: Employer's name and addressEmployer

Cómo completar Form G-4, paso a paso

1 Líneas 1a–2b: nombre, número de Seguro Social y domicilio

Escribe tu nombre completo, número de Seguro Social, domicilio y ciudad, estado y código postal en las cuatro casillas de la parte superior.

FileIt toma estos datos del registro de la persona en tu bóveda y combina la ciudad, el estado y el código postal en la casilla única 2b por ti.

2 Línea 3: estado civil

La línea 3 enumera cuatro estados, cada uno con una letra: A (soltero), B (casado con declaración por separado o casado con declaración conjunta cuando ambos cónyuges trabajan), C (casado con declaración conjunta, un cónyuge trabaja) y D (cabeza de familia). Aquí no hay casillas que marcar: la letra va en la línea 7 y tu empleador la usa para elegir la tabla de impuestos.

En FileIt solo tienes que elegir el estado y la letra se imprime por ti en la línea 7.

3 Línea 4: exenciones por dependientes

Indica el número de exenciones por dependientes que tienes derecho a declarar. El formulario indica que «dependiente» tiene el mismo significado que en el Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code) y añade que, según la legislación de Georgia, un niño no nacido cuyo latido cardíaco humano sea detectable también cumple los requisitos para ser un menor dependiente.

4 Línea 5: exención por ajustes de Georgia

La línea 5 es para exenciones adicionales basadas en deducciones importantes o ajustes de Georgia. El formulario es estricto: debes completar la hoja de trabajo del G-4, y las instrucciones advierten que no completarla y enviarla da lugar a la denegación automática de la solicitud. Se indica a los empleadores que no acepten formularios que declaren exenciones adicionales sin la hoja de trabajo.

Por eso FileIt solo completa la línea 5 a partir de la línea H de la hoja de trabajo.

5 Línea 6: retención adicional

Indica una cantidad específica en dólares que quieres que se retenga en cada periodo de pago, además del impuesto basado en tu estado civil y tus exenciones. Firmar el formulario autoriza a tu empleador a descontarla. Es una forma sencilla de cubrir los impuestos sobre ingresos adicionales o evitar que quede un saldo por pagar.

6 Hoja de trabajo para calcular las exenciones adicionales (líneas A–H)

La línea A es tu estimación de las deducciones federales detalladas, si las detallas. La línea B es la deducción estándar de Georgia impresa en esta edición: $15,000 para solteros o cabezas de familia, $30,000 para casados con declaración conjunta y $15,000 para casados con declaración por separado. La línea C es A menos B (sin bajar de cero). La línea D corresponde a tus ajustes de Georgia permitidos al ingreso bruto ajustado federal; las instrucciones mencionan conceptos como la exclusión de ingresos de jubilación y las obligaciones de EE. UU., y remiten al folleto IT-511. La línea E suma C y D; la línea F es el ingreso sujeto a impuestos que no está sujeto a retención; la línea G es E menos F.

La línea H divide G entre $5,000: ese es el número de exenciones para la línea 5; si el resto es superior a $2,500, se redondea hacia arriba. FileIt hace todos los pasos y lleva el resultado a las líneas 5 y 7.

7 Línea 7: letra utilizada y total de exenciones

La línea 7 repite la letra de estado civil de la línea 3 y muestra tus exenciones totales, que son la línea 4 más la línea 5. FileIt completa ambas automáticamente. Si declaras la exención, las líneas 4 a 7 deben dejarse vacías.

8 Línea 8: exento

La línea 8(a) es para personas que no tuvieron obligación tributaria por el impuesto sobre la renta de Georgia el año pasado y esperan no tenerla este año. Las instrucciones son específicas: debes haber presentado una declaración de Georgia el año pasado con cero en la línea 16 del Formulario 500; recibir un reembolso por sí solo no te da derecho a la exención, y no puedes declararla si no presentaste una declaración el año pasado.

La línea 8(b) es para cónyuges de militares conforme a la Ley de Protección Civil para Miembros de las Fuerzas Armadas (Servicemembers Civil Relief Act): tu cónyuge está en Georgia por órdenes militares, tú estás allí únicamente para acompañarlo, conserva su domicilio en otro estado y ambos compartís el mismo estado de residencia. Escribes ambos estados y marcas la casilla; los estados deben coincidir.

9 Firma y fecha

Certificas bajo pena de perjurio que tienes derecho a las exenciones o al estado de exento declarados y autorizas la deducción de la línea 6. FileIt imprime la fecha; tú firmas en la línea, a mano o mediante la firma electrónica de FileIt.

10 Línea 9: nombre y domicilio del empleador, FEIN y WH#

Esta parte corresponde al empleador y solo se completa cuando el empleado declara más de 14 exenciones o está exento de retención. El empleador añade entonces su nombre, domicilio, número federal de identificación del empleador y número de retención de Georgia, y envía por correo el formulario completo al Departamento, a la dirección impresa en el formulario.

Errores comunes que debes evitar

• Declarar exenciones en la línea 5 sin completar la hoja de trabajo: el formulario indica que dicha solicitud se deniega automáticamente.
• Escribir números en las líneas 4–7 y declarar al mismo tiempo la exención en la línea 8. Se indica a los empleadores que no acepten esos formularios.
• Elegir la letra C cuando ambos cónyuges trabajan: la C solo corresponde a casados con declaración conjunta cuando trabaja un solo cónyuge.
• Declarar la exención porque recibiste un reembolso el año pasado. Las instrucciones indican que un reembolso no te da derecho a ella; tu obligación tributaria de la línea 16 del Formulario 500 debe haber sido cero.
• Declarar la exención para cónyuge de militar con un estado de residencia diferente del de tu cónyuge miembro de las fuerzas armadas: los estados deben ser iguales.
• Olvidar renovar un G-4 de exento: los formularios de exención solo siguen vigentes hasta el 15 de febrero del año siguiente.
• No entregar ningún G-4, lo que significa que se retendrán impuestos como si fueras soltero con cero exenciones.

Después de completarlo

Firma y fecha el G-4 y entrégaselo a tu empleador, normalmente al departamento de nóminas o a Recursos Humanos. No lo envíes tú al Departamento de Ingresos: el formulario indica que el empleador solo lo envía cuando declaras más de 14 exenciones o estás exento.

Guarda una copia. FileIt guarda el PDF terminado en la carpeta de la persona dentro de tu bóveda, para que puedas consultar lo que declaraste al presentar tu declaración de Georgia o actualizar tu retención.

Revisa tu G-4 cada vez que cambien tu familia o tus ingresos y revisa tus primeros recibos de nómina para confirmar que el impuesto de Georgia se retiene como esperabas. Si declaras la exención, planifica presentar un formulario nuevo cada año.

Form G-4: preguntas frecuentes

Fuentes oficiales

• Formulario en blanco (PDF), publicado por Georgia Department of Revenue (GA DOR): https://dor.georgia.gov/document/form/tsdemployeeswithholdingallowancecertificateg-4pdf/download
• Instrucciones y orientación oficiales: https://dor.georgia.gov/g-4-employee-withholding
• Edición mostrada en esta página: Form G-4 (Rev. 06/03/26) (comprobada el 2026-09-26).

FileIt no está afiliado ni cuenta con el respaldo de Georgia Department of Revenue (GA DOR) ni de ningún gobierno. Esta página explica el formulario en términos generales y no constituye asesoramiento jurídico, fiscal ni migratorio. Lee siempre las instrucciones oficiales y comprueba que utilizas la edición que acepta el destinatario. Última revisión de la página: 2026-09-26.

Formularios relacionados

Todos los formularios de Estados Unidos · Todos los formularios que FileIt puede rellenar