G-4表（2026）：在线填写佐治亚州预扣税表

什么是 Form G-4？

G-4表是佐治亚州的州级预扣税证明。你的联邦 W-4表只决定联邦所得税，因此佐治亚州雇主还需要 G-4表来了解你的婚姻状况字母、申报的免税额度数量，以及你是否希望额外预扣税款或申请免税。本版为 G-4表（修订日期：06/03/26），由佐治亚州税务局（Georgia Department of Revenue，GA DOR）发布。

这很重要，因为表格本身说明，如果你没有提交正确填写的 G-4表，雇主会按你为单身且免税额度为零来预扣税款。对很多人来说，尤其是只有一方工作的已婚夫妇或有受抚养人的父母，这意味着预扣税额可能高于实际所需。不过，如果你申报的免税额度过高，提交纳税申报表时可能需要补缴佐治亚州税。

使用 FileIt，你可以通过引导式表格在线填写 G-4。FileIt 会从你的文件库 People 记录中预填姓名和详细信息，将你的婚姻状况转换为第7行所需的正确字母，汇总免税额度总数，并完成第5行工作表计算，包括余数超过 $2,500 时进位的规则。你的答案会填写到税务局自己的官方 PDF 中，保存到你的文件库文件夹；如果需要，你还可以发送给他人进行电子签名。FileIt 从不代你向税务局或雇主提交任何内容——你需要自行将完成的表格交给雇主。

谁填写: 雇员（第1–8行及签名）。只有在必须将表格邮寄给税务局时，雇主才填写第9行。
交给谁: 你的雇主。只有当你申报超过14项免税额度或申请免税时，雇主才会将表格邮寄给佐治亚州税务局。
何时填写: 开始一份需要预扣佐治亚州税的工作时，以及婚姻状况、受抚养人或扣除额发生变化时。
签名: 雇员须在伪证罪处罚规定下签名并填写日期。
版本: G-4表（修订日期：06/03/26）。
费用: 任何 FileIt 账户均可免费填写。

谁需要填写 Form G-4？

开始从工资中预扣佐治亚州所得税的工作的新雇员。
在婚姻状况、受抚养人或扣除额发生变化后，希望调整预扣税额的佐治亚州现有雇员。
只有一方工作的已婚夫妇，可以使用 C 字母（已婚联合申报，只有一方工作），而不是默认的单身税率。
有较大分项扣除额或佐治亚州调整项目（例如退休收入排除额），希望通过工作表申报额外免税额度的雇员。
去年没有佐治亚州所得税应纳税额、提交过佐治亚州纳税申报表、预计今年也没有应纳税额，并希望在第8(a)行申报免税的人。
在佐治亚州工作的军人配偶，与军人配偶拥有相同的州居住地，并符合《军人民事救济法》（Servicemembers Civil Relief Act）规定的人（第8(b)行）。

何时使用 Form G-4

与佐治亚州雇主办理入职时，与联邦 W-4表和 I-9表一同填写。
结婚、离婚、生育或收养子女，或可申报的受抚养人数发生变化后。
配偶开始或停止工作时，因为这会影响应使用 B 还是 C 字母。
开始申报分项扣除或佐治亚州收入调整，并希望通过工作表降低预扣税额时。
每年申请免税时：税务局说明，此类表格仅持续有效至次年2月15日。
任何时候，如果你希望雇主在每个发薪期额外预扣固定金额（第6行）。

开始前需要准备什么

你的全名、社会安全号码和家庭住址。
你预计适用的佐治亚州申报身份，以便选择正确的婚姻状况字母（A、B、C 或 D）。
根据《国内税收法》（Internal Revenue Code）定义，你可以申报的受抚养人数。
如果使用工作表：你的联邦分项扣除额估算值、对联邦调整后总收入的佐治亚州调整额，以及不受预扣税影响的应税收入。
去年的佐治亚州 500表，如果你考虑申请免税——说明中提到第16行（你的纳税义务）。
申请军人配偶免税时：你的居住州和军人配偶的居住州。
你希望每个发薪期额外预扣的金额。

Form G-4 的内容

2026 版本共 2 页。 FileIt 要求填写 6 个部分，并由 Employee 签名：

Lines 1–2: Your name, Social Security number and addressEmployee
Lines 3–7: Marital status and allowancesEmployee
Worksheet for calculating additional allowances (line 5)Employee
Line 8: Exempt from withholdingEmployee
CertificationEmployee
Line 9: Employer's name and addressEmployer

分步填写 Form G-4

1 第1a–2b行：姓名、社会安全号码和地址

在顶部四个框中填写你的全名、社会安全号码、家庭住址，以及城市、州和 ZIP 代码。

FileIt 会从你文件库中该人员的记录提取这些信息，并将城市、州和 ZIP 代码合并到第2b行的单个框中。

2 第3行：婚姻状况

第3行列出四种状况及其对应字母：A（单身）、B（已婚分别申报，或已婚联合申报且双方均工作）、C（已婚联合申报，只有一方工作）和 D（户主）。这里没有需要勾选的框——字母填写在第7行，雇主据此选择税率表。

在 FileIt 中，你只需选择婚姻状况，系统会将相应字母打印在第7行。

3 第4行：受抚养人免税额度

填写你有权申报的受抚养人免税额度数量。表格说明，“受抚养人”的含义与《国内税收法》中的定义相同，并补充说明，根据佐治亚州法律，能够检测到人类心跳的未出生婴儿也符合受抚养未成年人的条件。

4 第5行：佐治亚州调整免税额度

第5行用于根据较大额扣除或佐治亚州调整项目申报额外免税额度。表格要求严格：你必须完成 G-4表上的工作表，说明还警告称，未完成并提交工作表会导致申请自动被拒。雇主也被告知，不得接受未附工作表却申报额外免税额度的表格。

因此，FileIt 只会根据工作表第 H 行填写第5行。

5 第6行：额外预扣

填写你希望每个发薪期额外预扣的具体金额，该金额是在根据婚姻状况和免税额度计算的税款之上增加的。签署表格即授权雇主扣除该金额。这是为副业收入缴税或避免产生应补税额的简单方法。

6 计算额外免税额度的工作表（A–H行）

如果你申报分项扣除，第 A 行填写联邦分项扣除额估算值。第 B 行填写本版本印刷的佐治亚州标准扣除额：单身或户主为 $15,000，已婚联合申报为 $30,000，已婚分别申报为 $15,000。第 C 行为 A 减 B（不得低于零）。第 D 行为允许从联邦调整后总收入中扣除的佐治亚州调整额——说明提到退休收入排除额和美国政府债务等项目，并指向 IT-511 手册。第 E 行为 C 加 D；第 F 行为不受预扣税影响的应税收入；第 G 行为 E 减 F。

第 H 行将 G 除以 $5,000，所得即为第5行的免税额度数量；余数超过 $2,500 时进位。FileIt 会完成每一步计算，并将结果带入第5行和第7行。

7 第7行：使用的字母和免税额度总数

第7行重复第3行的婚姻状况字母，并显示免税额度总数，即第4行加第5行。FileIt 会自动填写这两项。如果你申请免税，第4至第7行必须留空。

8 第8行：免税

第8(a)行适用于去年没有佐治亚州所得税应纳税额、预计今年也没有应纳税额的人。说明要求很具体：你必须在去年提交过佐治亚州纳税申报表，并且 500表第16行为零；仅获得退税并不符合条件，如果去年没有提交申报表，也不能申报此项免税。

第8(b)行适用于根据《军人民事救济法》（Servicemembers Civil Relief Act）申请免税的军人配偶：你的配偶因军事命令驻扎在佐治亚州，你来此仅为陪伴配偶，配偶仍将另一州作为住所地，并且你们拥有相同的州居住地。填写两个州并勾选方框；两个州必须一致。

9 签名和日期

你须在伪证罪处罚规定下证明自己有权申报所填写的免税额度或免税身份，并授权扣除第6行金额。FileIt 会打印日期；你可以在签名线上手写签名，也可以通过 FileIt 的电子签名功能签名。

10 第9行：雇主名称和地址、FEIN 及 WH#

此部分由雇主填写，且仅适用于雇员申报超过14项免税额度或申请免税的情况。雇主随后填写其名称、地址、联邦雇主识别号码和佐治亚州预扣税号码，并将整份表格邮寄至表格上印明的税务局地址。

需要避免的常见错误

未完成工作表却在第5行申报免税额度——表格说明此类申请会自动被拒。
在第4–7行填写数字，同时在第8行申请免税。雇主被告知不得接受此类表格。
双方都工作时选择 C 字母——C 仅适用于已婚联合申报且只有一方工作的情况。
因为去年获得退税就申报免税。说明称退税并不符合条件；500表第16行的纳税义务必须为零。
申请军人配偶免税时填写了与军人配偶不同的居住州——两个州必须相同。
忘记续填免税 G-4表：免税表格仅持续有效至次年2月15日。
完全不提交 G-4表，这意味着雇主会按单身且免税额度为零来预扣税款。

填写后

签署并填写 G-4表日期，然后交给雇主，通常交给薪资部门或人力资源部门。不要自行寄给税务局——表格说明，只有在你申报超过14项免税额度或申请免税时，雇主才会邮寄表格。

保留一份副本。FileIt 会将完成的 PDF 保存到文件库中该人员的文件夹，因此你在提交佐治亚州纳税申报表或更新预扣税信息时，可以核对自己申报的内容。

每当家庭或收入发生变化时，都应查看 G-4表，并检查最初几张工资单，确认佐治亚州税款按预期方式预扣。如果你申请免税，请计划每年提交新表格。

使用 FileIt 在线填写 Form G-4

选择人员。从 People 中选择某人，FileIt 会填入其姓名、出生日期、地址及其他已知信息。
回答通俗易懂的问题。一次填写表格的一个部分，每道问题旁都有官方帮助文本——共 31 个字段。您的回答会自动保存。
查看实时预览。查看您的回答如何显示在真实的 Georgia Department of Revenue (GA DOR) 表格上，并让 FileIt 完成工作表计算。
生成官方 PDF。FileIt 会将您的回答填入机构自己的 PDF，并将其存入您保险库中该人员的文件夹。您可以签名，或发送进行电子签名。

FileIt 负责填写表格——不会代您归档或提交任何内容。请按照表格说明中规定的方式，将填写完成的表格交给索取方。

立即开始 Form G-4 — 免费

Form G-4：常见问题

G-4表用于做什么？

G-4表告知雇主应从你的工资中预扣多少佐治亚州所得税。它记录你的婚姻状况字母、受抚养人和调整免税额度、额外预扣金额或免税申请。它与联邦 W-4表分开。

我可以在线填写佐治亚州 G-4表吗？

可以。FileIt 让你免费在线填写 G-4表：从你的文件库预填详细信息，完成工作表计算，并将答案打印到税务局官方 PDF 中。你可以下载表格、手写签名，或发送给他人进行电子签名。

我应该把 G-4表寄到哪里？

把它交给雇主。雇主会保留表格；只有当你申报超过14项免税额度或申请免税时，雇主才会将其邮寄给佐治亚州税务局。FileIt 不会代你将表格发送到任何地方。

如果我不填写 G-4表会怎样？

表格说明，雇主必须按你为单身且免税额度为零来预扣税款。通常，这意味着预扣的佐治亚州税会比你申报应享免税额度时更多。

我应该使用哪个婚姻状况字母？

A 是单身；B 是已婚分别申报，或已婚联合申报且双方均工作；C 是已婚联合申报且只有一方工作；D 是户主。字母填写在第7行，用于告知雇主应使用哪张税率表。

如何计算佐治亚州调整免税额度？

使用表格上的工作表：分项扣除额减去佐治亚州标准扣除额，加上佐治亚州调整额，再减去不受预扣税影响的应税收入。将结果除以 $5,000，得到免税额度数量；余数超过 $2,500 时进位。FileIt 会代你完成计算。

我可以申请免除佐治亚州预扣税吗？

只有符合第8行条件时才可以。对于 8(a)，你必须在去年提交过佐治亚州纳税申报表，显示没有纳税义务，并预计今年也没有纳税义务。对于 8(b)，你必须是符合《军人民事救济法》（Servicemembers Civil Relief Act）条件的军人配偶，并且与你的配偶拥有相同的州居住地。

G-4表的有效期有多长？

G-4表会持续有效，直到你进行更改。说明称，提交给税务局的表格（申报超过14项免税额度或申请免税）会持续有效，直到更改或次年2月15日。

我可以电子签署 G-4表吗？

FileIt 可以将完成的 G-4表发送给你进行电子签名。雇主是否接受电子签名表格由雇主决定；你也可以随时打印表格并手写签名。

官方来源

由 Georgia Department of Revenue (GA DOR) 发布的空白表格（PDF）： https://dor.georgia.gov/document/form/tsdemployeeswithholdingallowancecertificateg-4pdf/download
官方说明和指南： https://dor.georgia.gov/g-4-employee-withholding
本页显示的版本：Form G-4 (Rev. 06/03/26)（检查于 2026-09-26）。

FileIt 与 Georgia Department of Revenue (GA DOR) 或任何政府机构没有关联，也未获其认可。本页仅以一般性语言介绍该表格，不构成法律、税务或移民建议。请务必阅读官方说明，并确认您使用的是接收方认可的版本。页面最后审核于 2026-09-26。