Borang TD1 (2026) — Penyata Kredit Cukai Peribadi

Apakah Form TD1?

Borang TD1, iaitu Penyata Kredit Cukai Peribadi 2026 (2026 Personal Tax Credits Return), ialah borang Agensi Hasil Kanada (Canada Revenue Agency, CRA) yang anda serahkan kepada majikan atau pembayar baharu. Borang ini menyenaraikan kredit cukai tidak boleh dikembalikan persekutuan yang anda jangka akan tuntut bagi tahun tersebut — jumlah peribadi asas, jumlah umur, jumlah pendapatan pencen, jumlah untuk pasangan atau tanggungan serta beberapa yang lain — dan menjumlahkannya sebagai jumlah tuntutan pada baris 13. Majikan atau pembayar anda menggunakan jumlah itu untuk menentukan jumlah cukai pendapatan persekutuan yang perlu dipotong di punca.

Mengisi TD1 dengan betul penting kerana ia mempengaruhi setiap cek gaji anda sepanjang baki tahun tersebut. Jika tuntutan anda terlalu rendah, cukai yang dipotong daripada gaji mungkin lebih banyak daripada yang diperlukan sehingga anda mendapatkannya semula sebagai bayaran balik; jika tuntutan terlalu tinggi, atau anda menuntut kredit yang sama dua kali dengan dua majikan, anda mungkin perlu membayar apabila memfailkan penyata cukai pendapatan dan faedah anda. Borang itu sendiri menyatakan bahawa jika anda tidak mengisinya, potongan anda hanya akan mengambil kira jumlah peribadi asas.

FileIt membimbing anda mengisi TD1 melalui siri soalan ringkas dalam bahasa mudah dan mencetak jawapan anda ke dalam PDF boleh isi rasmi CRA (edisi TD1 E (26)). Nama dan tarikh lahir anda boleh diisi terlebih dahulu daripada rekod People dalam peti besi anda, dan FileIt mengira baris yang mengikut peraturan tertentu — termasuk jumlah peribadi asas atau jumlah umur separa menggunakan kaedah yang sama seperti Borang TD1-WS. PDF yang siap diisi disimpan dalam folder peti besi orang tersebut, dan anda boleh menandatanganinya dengan e-tandatangan pilihan FileIt atau mencetaknya dan menandatangani dengan tangan. FileIt tidak pernah menghantar borang itu ke mana-mana: anda sendiri menyerahkannya kepada majikan atau pembayar anda. Pengisian borang termasuk dalam setiap pelan FileIt, termasuk pelan percuma.

Siapa yang perlu mengisi Form TD1?

• Sesiapa yang mula bekerja dengan majikan baharu dan menerima gaji, upah atau komisen di Kanada.
• Orang yang mula menerima pencen, faedah insurans pekerjaan atau saraan lain daripada pembayar baharu.
• Pekerja yang ingin mengubah jumlah yang dituntut sebelum ini — contohnya kerana bilangan tanggungan yang layak telah berubah.
• Penduduk Northwest Territories, Nunavut, Yukon atau zon utara atau pertengahan lain yang ditetapkan, yang ingin menuntut potongan bagi tinggal di zon yang ditetapkan.
• Sesiapa yang mahu cukai tambahan dipotong daripada setiap bayaran, contohnya kerana mempunyai pendapatan lain yang tiada cukai dipotong.
• Bukan pemastautin yang bekerja di Kanada, yang mesti menjawab soalan di halaman 2 tentang sama ada 90% atau lebih pendapatan seluruh dunia mereka akan dikenakan cukai di Kanada.
• Orang yang mempunyai dua pekerjaan atau pembayar serentak, yang perlu memastikan mereka hanya menuntut kredit pada satu TD1.

Bila hendak menggunakan Form TD1

• Pada hari pertama, atau sebelum menerima gaji pertama, daripada mana-mana majikan atau pembayar baharu.
• Apabila keadaan anda berubah dan mempengaruhi tuntutan anda — perkahwinan, perpisahan, tanggungan baharu, mencapai umur 65 tahun atau mula menerima pencen.
• Apabila anda mahu meningkatkan cukai yang dipotong di punca; anda boleh mengisi TD1 baharu kemudian untuk mengubah jumlah tambahan itu lagi.
• Apabila anda mula atau berhenti tinggal di zon utara yang ditetapkan selama lebih daripada enam bulan berturut-turut.
• Pada permulaan tahun cukai baharu jika majikan meminta borang yang dikemas kini — jumlahnya ditetapkan untuk setiap tahun, sebab itulah ini ialah edisi 2026.

Perkara yang diperlukan sebelum bermula

• Nombor insurans sosial (SIN) anda.
• Nama penuh di sisi undang-undang, tarikh lahir dan alamat rumah semasa anda berserta kod pos.
• Nombor pekerja anda, jika majikan memberikannya kepada anda.
• Anggaran munasabah pendapatan bersih 2026 anda daripada semua sumber, jika anda mungkin menuntut jumlah peribadi asas atau jumlah umur separa.
• Anggaran pendapatan pencen tahunan anda daripada pelan atau dana pencen, jika anda menerimanya.
• Yuran pengajian yang akan anda bayar tahun ini, jika anda ialah pelajar di institusi yang layak.
• Anggaran pendapatan bersih pasangan atau pasangan common-law, atau tanggungan yang layak, bagi 2026, jika anda menyara mereka.
• Sama ada anda, pasangan atau tanggungan anda akan menuntut jumlah hilang upaya menggunakan Borang T2201.
• Sebarang jumlah tidak digunakan yang dirancang untuk dipindahkan kepada anda oleh pasangan atau tanggungan.
• Bilangan hari tinggal di zon yang ditetapkan, jika anda menuntut potongan penduduk utara.

Kandungan Form TD1

Edisi 2026 mempunyai 2 halaman. FileIt meminta maklumat ini dalam 4 bahagian dan ia ditandatangani oleh Employee:

1. Your detailsEmployee
2. Lines 1–13: Your claim amountsEmployee
3. Other choices (page 2)Employee
4. CertificationEmployee

Cara mengisi Form TD1, langkah demi langkah

1 Pengenalan diri

Bahagian atas halaman 1 meminta nama keluarga, nama pertama dan inisial, tarikh lahir (dicetak sebagai YYYY/MM/DD), nombor pekerja, alamat, kod pos dan nombor insurans sosial anda. Terdapat juga kotak untuk negara tempat tinggal tetap anda, yang hanya diisi oleh bukan pemastautin.

Gunakan nama yang sama seperti dalam rekod majikan anda dan semak semula SIN — nombor yang salah ialah salah satu sebab paling biasa rekod gaji tidak sepadan dengan rekod CRA. Dalam FileIt, nama dan tarikh lahir boleh diambil terus daripada rekod People orang tersebut.

2 Baris 1 – Jumlah peribadi asas

Setiap pemastautin Kanada boleh memasukkan jumlah peribadi asas, iaitu $16,452 dalam edisi 2026. Borang itu memberi amaran bahawa jika pendapatan bersih anda daripada semua sumber melebihi $181,440 dan anda masih memasukkan jumlah penuh, anda mungkin perlu membayar cukai apabila memfailkan penyata anda.

Jika pendapatan anda melebihi ambang itu, anda boleh mengira tuntutan separa menggunakan bahagian baris 1 Borang TD1-WS, lembaran kerja CRA. FileIt boleh melakukan pengiraan itu untuk anda berdasarkan anggaran pendapatan bersih anda.

3 Baris 2 – Jumlah penjaga Kanada untuk anak hilang upaya di bawah umur 18 tahun

Bagi edisi 2026, seorang ibu atau bapa boleh menuntut $2,740 untuk setiap anak hilang upaya yang lahir pada atau selepas 2009 dan tinggal bersama kedua-dua ibu bapa sepanjang tahun. Jika anak itu tidak tinggal bersama kedua-dua ibu bapa, ibu atau bapa yang boleh menuntut jumlah untuk tanggungan yang layak pada baris 8 juga boleh menuntut jumlah ini bagi anak tersebut.

Hanya seorang ibu atau bapa boleh menuntutnya — persetujui antara anda siapa yang akan menuntutnya supaya ia tidak dituntut dua kali.

4 Baris 3 – Jumlah umur

Jika anda berumur 65 tahun atau lebih pada December 31, 2026, dan pendapatan bersih tahunan anda ialah $46,432 atau kurang, edisi 2026 menyatakan supaya anda memasukkan $9,208. Antara $46,432 dan $107,819, anda boleh memasukkan jumlah separa yang dikira dalam bahagian baris 3 Borang TD1-WS; melebihi jumlah itu, nilainya ialah sifar.

FileIt bertanya umur dan anggaran pendapatan bersih anda lalu mengisi baris 3 menggunakan kaedah yang sama, jadi anda tidak perlu mengisi lembaran kerja secara berasingan.

5 Baris 4 – Jumlah pendapatan pencen

Jika anda akan menerima bayaran tetap daripada pelan atau dana pencen, masukkan jumlah yang lebih rendah antara $2,000 atau anggaran pendapatan pencen tahunan anda. Bayaran Pelan Pencen Kanada, Pelan Pencen Quebec, keselamatan hari tua dan tambahan pendapatan terjamin tidak dikira di sini.

6 Baris 5 – Yuran pengajian (sepenuh masa dan separuh masa)

Isi bahagian ini jika anda ialah pelajar di universiti, kolej atau institusi pendidikan yang disahkan oleh Employment and Social Development Canada (Pembangunan Pekerjaan dan Sosial Kanada) dan anda akan membayar yuran pengajian melebihi $100 bagi setiap institusi. Masukkan jumlah yuran pengajian yang akan anda bayar untuk tahun tersebut, sama ada anda belajar sepenuh masa atau separuh masa.

7 Baris 6 – Jumlah hilang upaya

Jika anda akan menuntut jumlah hilang upaya dalam penyata cukai pendapatan dan faedah anda menggunakan Borang T2201, Sijil Kredit Cukai Hilang Upaya (Disability Tax Credit Certificate), edisi 2026 menyatakan supaya anda memasukkan $10,341. Tuntut jumlah ini hanya jika anda mempunyai, atau menjangka akan mempunyai, sijil yang diluluskan bagi tahun tersebut.

8 Baris 7 – Jumlah pasangan atau pasangan common-law

Jika anda menyara pasangan atau pasangan common-law yang tinggal bersama anda, dan pendapatan bersih mereka bagi tahun tersebut akan kurang daripada jumlah anda pada baris 1, masukkan perbezaan antara kedua-duanya. Jika pasangan anda hilang upaya, tambah $2,740 kepada jumlah anda pada baris 1 sebelum membuat penolakan.

Jika pasangan anda hilang upaya dan pendapatan bersih mereka ialah $29,374 atau kurang, anda juga patut melihat baris 9.

9 Baris 8 – Jumlah untuk tanggungan yang layak

Bahagian ini adalah untuk orang yang tidak mempunyai pasangan atau pasangan common-law (atau mempunyai pasangan yang tidak tinggal bersama mereka dan yang tidak mereka sara serta tidak disara oleh pasangan tersebut), dan yang menyara tanggungan berkaitan yang tinggal bersama mereka. Pengiraannya menyerupai baris 7: jumlah anda pada baris 1 (ditambah $2,740 jika tanggungan itu hilang upaya) ditolak anggaran pendapatan bersih tanggungan.

Anda tidak boleh menuntut kedua-dua baris 7 dan baris 8, dan FileIt akan memberi amaran jika anda mencuba. Jika tanggungan berumur 18 tahun atau lebih, hilang upaya dan mempunyai pendapatan bersih $29,374 atau kurang, lihat baris 9 juga.

10 Baris 9 dan 10 – Jumlah penjaga Kanada

Baris 9 adalah untuk menyara tanggungan layak yang hilang upaya dan berumur 18 tahun atau lebih, atau pasangan atau pasangan common-law yang hilang upaya, yang pendapatan bersihnya ialah $29,374 atau kurang. Baris 10 meliputi tanggungan lain yang hilang upaya dan berumur 18 tahun atau lebih; jumlah penuh dalam edisi 2026 ialah $8,773 jika pendapatan bersih mereka ialah $20,601 atau kurang, dengan jumlah separa antara $20,601 dan $29,374.

Kedua-dua baris dikira dalam Borang TD1-WS, mengikut setiap tanggungan, dan baris 10 boleh dikongsi dengan penjaga lain. FileIt memaparkan peraturan daripada borang di sebelah baris ini, tetapi anda sendiri memasukkan hasil pengiraan.

11 Baris 11 dan 12 – Jumlah yang dipindahkan

Baris 11 adalah untuk bahagian tidak digunakan daripada jumlah umur, jumlah pendapatan pencen, jumlah yuran pengajian atau jumlah hilang upaya pasangan atau pasangan common-law anda. Baris 12 adalah untuk bahagian tidak digunakan daripada jumlah hilang upaya tanggungan, atau jumlah yuran pengajian anak atau cucu tanggungan anda (atau pasangan anda) yang tidak digunakan.

Masukkan hanya jumlah yang sememangnya tidak diperlukan oleh mereka dalam penyata sendiri — anggaran boleh digunakan, tetapi buat anggaran secara konservatif.

12 Baris 13 – Jumlah tuntutan keseluruhan

Tambah baris 1 hingga 12. Majikan atau pembayar anda menggunakan jumlah ini untuk menentukan jumlah cukai persekutuan yang perlu dipotong. FileIt menambah baris tersebut untuk anda.

Jika jumlah anda melebihi $16,452 (jumlah peribadi asas dalam edisi ini), borang itu menyatakan bahawa anda juga perlu mengisi TD1 wilayah atau teritori — untuk wilayah atau teritori tempat anda bekerja jika anda seorang pekerja, atau tempat tinggal jika anda pesara.

13 Halaman 2 – Lebih daripada seorang majikan, jumlah pendapatan dan bukan pemastautin

Jika anda telah menuntut kredit anda pada TD1 2026 lain dengan majikan atau pembayar yang berbeza pada masa yang sama, dan jumlah pendapatan anda akan melebihi jumlah kredit tersebut, tandakan kotak "Lebih daripada seorang majikan atau pembayar" dan masukkan 0 pada baris 13. Tandakan kotak "Jumlah pendapatan kurang daripada jumlah tuntutan" jika segala pendapatan yang akan anda peroleh daripada semua majikan dan pembayar tahun ini kurang daripada baris 13 — majikan anda tidak akan memotong cukai.

Bukan pemastautin perlu menyatakan sama ada 90% atau lebih pendapatan seluruh dunia mereka akan termasuk dalam pendapatan bercukai yang diperoleh di Kanada. Jika jawapannya tidak, masukkan 0 pada baris 13 kerana anda tidak berhak mendapat kredit cukai peribadi ini.

14 Halaman 2 – Potongan zon yang ditetapkan dan cukai tambahan

Jika anda tinggal di Northwest Territories, Nunavut, Yukon atau zon utara lain yang ditetapkan selama lebih daripada enam bulan berturut-turut yang bermula atau berakhir pada 2026, anda boleh menuntut $11.00 bagi setiap hari anda tinggal di situ, atau $22.00 sehari jika anda menyelenggara kediaman sendiri dan merupakan satu-satunya orang di dalamnya yang menuntut potongan tersebut. Di zon pertengahan yang ditetapkan, anda menuntut 50% daripada jumlah itu.

Kotak "Cukai tambahan untuk dipotong" membolehkan anda meminta jumlah tambahan tetap dipotong daripada setiap bayaran — berguna jika anda menerima faedah CPP atau QPP, keselamatan hari tua atau pendapatan lain yang tiada cukai dipotong.

15 Pengesahan

Tandatangani dan letakkan tarikh pada borang untuk mengesahkan bahawa maklumat itu betul dan lengkap. Borang itu mengingatkan anda bahawa membuat penyata palsu ialah kesalahan serius. Anda boleh menandatangani dengan e-tandatangan FileIt atau mencetak PDF dan menandatanganinya dengan tangan, bergantung pada perkara yang diterima oleh majikan anda.

Kesilapan biasa yang perlu dielakkan

• Menuntut jumlah peribadi asas penuh dengan dua majikan pada masa yang sama — hanya satu TD1 patut mengandungi kredit anda; tandakan kotak "lebih daripada seorang majikan" pada borang yang satu lagi.
• Terlupa mengisi TD1 wilayah atau teritori apabila jumlah pada baris 13 melebihi jumlah peribadi asas.
• Memasukkan bayaran CPP, QPP, keselamatan hari tua atau tambahan pendapatan terjamin sebagai pendapatan pencen pada baris 4.
• Menuntut kedua-dua jumlah pasangan atau pasangan common-law (baris 7) dan jumlah untuk tanggungan yang layak (baris 8).
• Memasukkan jumlah hilang upaya tanpa Borang T2201 yang telah atau akan diluluskan.
• Memindahkan jumlah daripada pasangan atau tanggungan yang sebenarnya akan mereka gunakan dalam penyata sendiri.
• Membiarkan borang tanpa tandatangan atau tarikh, atau menghantarnya kepada CRA dan bukannya menyerahkannya kepada majikan atau pembayar.
• Tidak mengemas kini borang selepas perubahan keadaan, yang boleh menyebabkan baki perlu dibayar apabila tiba masa cukai.

Selepas mengisinya

Semak PDF yang telah diisi, kemudian tandatangani dan letakkan tarikh pada Pengesahan di halaman 2 — sama ada dengan e-tandatangan pilihan FileIt atau dengan mencetak borang dan menandatanganinya dengan tangan. Serahkan borang yang ditandatangani kepada majikan atau pembayar anda, biasanya melalui pasukan HR atau gaji mereka. Borang itu menyatakan dengan jelas bahawa ia perlu diserahkan kepada majikan atau pembayar anda; anda tidak menghantarnya kepada CRA, dan FileIt tidak menghantarnya ke mana-mana bagi pihak anda.

Jika jumlah pada baris 13 melebihi $16,452, isi juga TD1 untuk wilayah atau teritori tempat anda bekerja (tempat tinggal jika anda pesara) dan serahkan kedua-duanya bersama-sama. Untuk mengurangkan cukai yang dipotong bagi perkara yang tidak terdapat dalam TD1 — seperti caruman RRSP berkala, perbelanjaan penjagaan anak atau derma amal — anda memerlukan surat kebenaran daripada CRA, yang dimohon menggunakan Borang T1213.

TD1 yang telah anda isi kekal dalam folder peti besi orang tersebut di FileIt, jadi anda mempunyai salinan tepat tentang perkara yang dimaklumkan kepada majikan. Isi borang baharu setiap kali keadaan anda berubah, dan bersedia mengisinya semula apabila jumlah berubah untuk tahun cukai baharu.

Form TD1: soalan lazim

Sumber rasmi

• Borang kosong (PDF), diterbitkan oleh Canada Revenue Agency (CRA): https://www.canada.ca/content/dam/cra-arc/formspubs/pbg/td1/td1-fill-26e.pdf
• Arahan dan panduan rasmi: https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/td1-personal-tax-credits-returns/td1-forms-pay-received-on-january-1-later/td1.html
• Edisi yang dipaparkan di halaman ini: TD1 E (26) (disemak pada 2026-09-25).

FileIt tidak berafiliasi dengan atau disokong oleh Canada Revenue Agency (CRA) atau mana-mana kerajaan. Halaman ini menerangkan borang secara umum dan bukan nasihat undang-undang, cukai atau imigresen. Sentiasa baca arahan rasmi dan pastikan anda menggunakan edisi yang diterima oleh penerima. Halaman terakhir disemak pada 2026-09-25.

Borang berkaitan

Semua borang Kanada · Setiap borang yang boleh diisi oleh FileIt